YYLDR-2021-00003
岳樓政發(fā)〔2021〕12號(hào)
岳陽(yáng)市岳陽(yáng)樓區(qū)人民政府
關(guān)于印發(fā)岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政投資評(píng)審管理辦法的
通 知
各鄉(xiāng)、街道辦事處，區(qū)直各單位：
《岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政投資評(píng)審管理辦法》已經(jīng)2021年3月18日常務(wù)會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。
岳陽(yáng)市岳陽(yáng)樓區(qū)人民政府
2021年5月10日
岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政投資評(píng)審管理辦法
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目投資的管理，提升項(xiàng)目資金使用績(jī)效，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》《湖南省財(cái)政監(jiān)督條例》《基本建設(shè)財(cái)務(wù)規(guī)則》(財(cái)政部令第81號(hào))和《湖南省省本級(jí)財(cái)政投資評(píng)審管理辦法》，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，特制定本辦法。
第二條 財(cái)政投資評(píng)審是財(cái)政職能的重要組成部分，是區(qū)財(cái)政局對(duì)我區(qū)財(cái)政投資項(xiàng)目的預(yù)算、結(jié)算的完整性、必要性、可行性和合理性進(jìn)行評(píng)價(jià)和審核的管理行為。
第三條 財(cái)政投資評(píng)審遵循依法、高效、獨(dú)立、廉潔的原則。
第四條 本辦法所涉及的財(cái)政投資評(píng)審方式包括預(yù)算評(píng)審、結(jié)算評(píng)審。區(qū)財(cái)政局根據(jù)管理需要，實(shí)行項(xiàng)目全過(guò)程評(píng)審或單項(xiàng)評(píng)審。
第五條 本辦法所涉及的預(yù)算評(píng)審是對(duì)工程及服務(wù)類項(xiàng)目實(shí)施的專業(yè)技術(shù)評(píng)價(jià)和審核。
預(yù)算評(píng)審結(jié)論作為申報(bào)政府采購(gòu)或招投標(biāo)的依據(jù)之一。
第六條 結(jié)算評(píng)審是對(duì)項(xiàng)目單位辦理竣工價(jià)款結(jié)算的評(píng)價(jià)和審核。
結(jié)算評(píng)審結(jié)論作為財(cái)政部門(mén)辦理結(jié)算資金撥付、竣工財(cái)務(wù)決算的依據(jù)之一。
第二章 評(píng)審的范圍和內(nèi)容
第七條 納入財(cái)政預(yù)算管理的工程及服務(wù)類項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)進(jìn)行財(cái)政投資評(píng)審的范圍:
（一）40萬(wàn)元以上（含40萬(wàn)）的工程項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)進(jìn)行預(yù)算和結(jié)算評(píng)審；
（二）20—40萬(wàn)元（含20萬(wàn)）的工程項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)進(jìn)行結(jié)算評(píng)審；
（三）5萬(wàn)元以上（含5萬(wàn)）的服務(wù)類項(xiàng)目以預(yù)算評(píng)審結(jié)論為政府采購(gòu)的依據(jù)，不再進(jìn)行結(jié)算評(píng)審。
第八條 對(duì)以下幾類項(xiàng)目，未達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)限額的，經(jīng)區(qū)委、區(qū)政府審批同意后，可直接進(jìn)入財(cái)政投資結(jié)算評(píng)審程序：
（一）汛期防汛搶險(xiǎn)項(xiàng)目；
（二）市政管網(wǎng)應(yīng)急搶修項(xiàng)目；
（三）區(qū)委、區(qū)政府批準(zhǔn)的其他有特殊要求的項(xiàng)目。
第九條 20萬(wàn)元以下的工程類項(xiàng)目及5萬(wàn)元以下的服務(wù)類項(xiàng)目，由業(yè)主單位負(fù)責(zé)審核或委托有相應(yīng)資質(zhì)的造價(jià)咨詢中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核，區(qū)財(cái)政投資評(píng)審中心不予評(píng)審。
第十條 區(qū)財(cái)政投資評(píng)審中心組織實(shí)施財(cái)政投資評(píng)審工作，所需評(píng)審費(fèi)用由財(cái)政預(yù)算安排。
第十一條 財(cái)政投資評(píng)審內(nèi)容：
（一）財(cái)政投資項(xiàng)目資金預(yù)算和竣工結(jié)算完整性、必要性、可行性、合理性審核;
（二）執(zhí)行項(xiàng)目預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)情況審核;
（三）項(xiàng)目基本建設(shè)程序合規(guī)性和基本建設(shè)管理制度執(zhí)行情況審核;
（四）項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)及政府采購(gòu)執(zhí)行情況審核。
第三章 組織實(shí)施
第十二條 財(cái)政投資評(píng)審程序：
符合本辦法規(guī)定，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行財(cái)政投資評(píng)審的項(xiàng)目，項(xiàng)目單位應(yīng)填制《財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審送審單》(以下簡(jiǎn)稱《送審單》),并根據(jù)項(xiàng)目評(píng)審類別所對(duì)應(yīng)的評(píng)審資料報(bào)送清單收集整理好后，按以下程序辦理財(cái)政投資評(píng)審:
（一）區(qū)財(cái)政局預(yù)算歸口管理股室在《送審單》上審核簽署意見(jiàn);
（二）項(xiàng)目單位將《送審單》及評(píng)審資料送區(qū)財(cái)政投資評(píng)審中心;
（三）區(qū)財(cái)政投資評(píng)審中心受理并組織評(píng)審;
（四）區(qū)財(cái)政投資評(píng)審中心與項(xiàng)目相關(guān)方交換初步評(píng)審意見(jiàn)；
（五）區(qū)財(cái)政投資評(píng)審中心出具評(píng)審報(bào)告。
第十三條 評(píng)審資料報(bào)送要求:
（一）評(píng)審資料由項(xiàng)目單位提供，并對(duì)其報(bào)送資料的真實(shí)性、合法性、完整性負(fù)責(zé)。項(xiàng)目送審后，原則上不得增加或變更已送審的項(xiàng)目?jī)?nèi)容及資料，確需增加或變更的，應(yīng)當(dāng)按照本辦法第十二條所述程序辦理;
（二）項(xiàng)目單位違反《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》等相關(guān)法律法規(guī)的，應(yīng)先經(jīng)有關(guān)部門(mén)處理后，再辦理結(jié)算評(píng)審;
（三）項(xiàng)目單位委托造價(jià)咨詢等社會(huì)專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行初審的，應(yīng)當(dāng)符合政府采購(gòu)等相關(guān)規(guī)定，委托費(fèi)用不得突破項(xiàng)目預(yù)算;
（四）項(xiàng)目單位報(bào)送的竣工結(jié)算金額超過(guò)項(xiàng)目合同金額10%以上的（含10%）或超合同金額在40萬(wàn)元以上的（含40萬(wàn)元）,應(yīng)按區(qū)政府相關(guān)規(guī)定辦理變更程序。不需立項(xiàng)但超合同金額的項(xiàng)目，需依法落實(shí)資金來(lái)源后進(jìn)行評(píng)審。
第四章 職責(zé)分工
第十四條 區(qū)財(cái)政局預(yù)算歸口管理股室在財(cái)政投資評(píng)審工作中履行以下職責(zé):
（一）對(duì)按本辦法規(guī)定納入投資評(píng)審范圍的項(xiàng)目，督促項(xiàng)目主管部門(mén)按本辦法實(shí)施財(cái)政投資評(píng)審;
（二）根據(jù)財(cái)政投資評(píng)審報(bào)告及意見(jiàn)，督促項(xiàng)目單位執(zhí)行和整改;
（三）按照財(cái)政投資評(píng)審報(bào)告及意見(jiàn)實(shí)施項(xiàng)目預(yù)算和資金管理。
第十五條 區(qū)財(cái)政投資評(píng)審中心在財(cái)政投資評(píng)審工作中履行以下職責(zé):
（一）擬定財(cái)政投資評(píng)審規(guī)章制度;
（二）負(fù)責(zé)財(cái)政投資項(xiàng)目的預(yù)、結(jié)算評(píng)審工作;
（三）依照有關(guān)時(shí)效管理規(guī)定出具財(cái)政投資評(píng)審報(bào)告或意見(jiàn);
（四）建立完善的內(nèi)部管理制度，確保財(cái)政投資評(píng)審工作質(zhì)量和效率;
（五）建立評(píng)審項(xiàng)目檔案管理制度，做好各類資料的歸集、存檔和保管工作;
（六）對(duì)評(píng)審中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，向有關(guān)部門(mén)提出處理意見(jiàn)和建議。
第十六條 項(xiàng)目主管部門(mén)在財(cái)政投資評(píng)審工作中履行以下職責(zé):
（一）負(fù)責(zé)制定本單位(系統(tǒng))財(cái)政投資評(píng)審實(shí)施方案，履行本單位(系統(tǒng))項(xiàng)目財(cái)政投資評(píng)審的組織督促責(zé)任;
（二）涉及需項(xiàng)目主管部門(mén)配合提供資料的，應(yīng)及時(shí)向區(qū)財(cái)政投資評(píng)審中心提供所需相關(guān)資料，并對(duì)所提供資料的真實(shí)性、合法性、完整性負(fù)責(zé);
（三）對(duì)評(píng)審意見(jiàn)中涉及項(xiàng)目主管部門(mén)的內(nèi)容及時(shí)簽署意見(jiàn)。
第十七條 項(xiàng)目單位在財(cái)政投資評(píng)審工作中履行以下職責(zé):
（一）積極配合區(qū)財(cái)政投資評(píng)審中心開(kāi)展工作，及時(shí)按要求提供評(píng)審所需相關(guān)資料，并對(duì)所提供資料的真實(shí)性、合法性及完整性負(fù)責(zé)，對(duì)預(yù)算清單中工程量、竣工結(jié)算簽證單中隱蔽及主要工程量的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé);
（二）對(duì)評(píng)審中涉及需要核實(shí)或取證的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)積極配合，不得隱匿或提供虛假資料;
（三）項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)自收到區(qū)財(cái)政投資評(píng)審中心發(fā)送的“建設(shè)工程造價(jià)確認(rèn)表”之日起五個(gè)工作日內(nèi)簽署意見(jiàn)，并由單位負(fù)責(zé)人簽字蓋章后及時(shí)反饋，逾期不簽署意見(jiàn)的，視為同意評(píng)審意見(jiàn);
（四）認(rèn)真執(zhí)行經(jīng)區(qū)財(cái)政投資評(píng)審中心批復(fù)的財(cái)政投資評(píng)審報(bào)告提出的意見(jiàn)，對(duì)存在的問(wèn)題按規(guī)定及時(shí)整改。
第五章 法律責(zé)任
第十八條 涉及保密項(xiàng)目的，評(píng)審相關(guān)方應(yīng)嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)保守國(guó)家秘密法》規(guī)定，完善保密防護(hù)措施，落實(shí)保密工作責(zé)任制。
第十九條 區(qū)財(cái)政部門(mén)工作人員在財(cái)政投資評(píng)審工作中存在違法違規(guī)行為的，依法追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。
第二十條 項(xiàng)目主管部門(mén)及項(xiàng)目單位虛報(bào)冒算嚴(yán)重、拒不配合或阻撓財(cái)政投資評(píng)審工作的，區(qū)財(cái)政局予以通報(bào)，并視情況采取暫緩下達(dá)項(xiàng)目預(yù)算或暫停撥付財(cái)政資金等處理措施。違反法律法規(guī)的，依法追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。
第二十一條 其他應(yīng)評(píng)審的項(xiàng)目，包括各項(xiàng)目部、國(guó)有及國(guó)有控股單位、街道（鄉(xiāng)）、社區(qū)（村）自籌資金實(shí)施的工程及服務(wù)類項(xiàng)目參照本辦法執(zhí)行，由項(xiàng)目建設(shè)單位及上級(jí)主管部門(mén)簽署意見(jiàn)后直接報(bào)送資料進(jìn)行預(yù)、結(jié)算評(píng)審。
第二十二條 本辦法自2021年5月10日起實(shí)施，有效期五年。
附件：1.岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審送審單
2.財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審資料報(bào)送清單
附件1
岳陽(yáng)樓區(qū)財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審送審單
項(xiàng)目單位：（蓋章） 聯(lián)系人： 聯(lián)系電話： 單位：萬(wàn)元
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項(xiàng)目名稱 |
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評(píng)審類別 |
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總投資規(guī)模 |
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預(yù)算評(píng)審 審定金額 |
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合同金額 |
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送審金額 |
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項(xiàng)目實(shí)施依據(jù) |
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資金來(lái)源 |
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送審單位意見(jiàn) （主管部門(mén)） |
（蓋章） 年 月 日 |
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預(yù)算歸口管理股室意見(jiàn) |
股室負(fù)責(zé)人 |
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分管領(lǐng)導(dǎo) |
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評(píng)審中心簽收 |
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簽收日期 |
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備注：本表由項(xiàng)目單位填寫(xiě)。1.評(píng)審類別為預(yù)、結(jié)算評(píng)審；2.預(yù)算評(píng)審審定金額是指區(qū)財(cái)政投資評(píng)審中心出具報(bào)告的審定金額；3.項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)是指年度預(yù)算安排、會(huì)議紀(jì)要、發(fā)改立項(xiàng)文號(hào)等；4.資金來(lái)源是指財(cái)政預(yù)算安排、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)批示；5.送審單位為二級(jí)機(jī)構(gòu)的，需主管部門(mén)簽署意見(jiàn)
附件2
財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審資料報(bào)送清單
一、預(yù)算評(píng)審送審資料：
（一）區(qū)發(fā)改立項(xiàng)的項(xiàng)目
1.財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審送審單
2.立項(xiàng)批復(fù)
3.設(shè)計(jì)圖紙
4.預(yù)算書(shū)及工程量清單、工程量計(jì)算書(shū)
5.工程地質(zhì)勘察報(bào)告及施工現(xiàn)場(chǎng)地形地貌圖（只要求新建項(xiàng)目提供）
6.電子資料(預(yù)算書(shū)、設(shè)計(jì)圖)
（二）區(qū)年度預(yù)算安排的項(xiàng)目
1.財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審送審單
2.設(shè)計(jì)圖紙
3.預(yù)算書(shū)及工程量清單、工程量計(jì)算書(shū)
4.工程地質(zhì)勘察報(bào)告及施工現(xiàn)場(chǎng)地形地貌圖（只要求新建項(xiàng)目提供）
5.電子資料（預(yù)算書(shū)、設(shè)計(jì)圖）
（三）區(qū)委、區(qū)政府研究決定實(shí)施的項(xiàng)目
1.財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審送審單
2.設(shè)計(jì)圖紙
3.預(yù)算書(shū)及工程量清單、工程量計(jì)算書(shū)
4.工程地質(zhì)勘察報(bào)告及施工現(xiàn)場(chǎng)地形地貌圖（只要求新建項(xiàng)目提供）
5.有關(guān)會(huì)議紀(jì)要
6.電子資料(預(yù)算書(shū)、設(shè)計(jì)圖)
二、結(jié)算評(píng)審送審資料：
（一）區(qū)發(fā)改立項(xiàng)的項(xiàng)目
1.財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審送審單
2.立項(xiàng)批復(fù)
3.施工圖紙
4.經(jīng)項(xiàng)目單位審核并簽章的竣工圖紙
5.承包單位編制的項(xiàng)目結(jié)算書(shū)（含工程量計(jì)算書(shū)）及經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審核的項(xiàng)目結(jié)算書(shū)（只要求建設(shè)單位已初審的項(xiàng)目提供）、工程地質(zhì)勘察報(bào)告、施工現(xiàn)場(chǎng)地形地貌圖（只要求新建項(xiàng)目提供）
6.預(yù)算評(píng)審報(bào)告及工程量清單
7.招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書(shū)，其中：投標(biāo)文件中套價(jià)部分需提供軟件電子版（只要求達(dá)到招投標(biāo)限額的項(xiàng)目提供）
8.施工合同
9.工程量簽證單
10.竣工驗(yàn)收證明
11.電子資料（施工圖、竣工圖、投標(biāo)報(bào)價(jià)、結(jié)算書(shū)、工程量計(jì)算書(shū)等）
（二）區(qū)年度預(yù)算安排的項(xiàng)目
1.財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審送審單
2.施工圖紙
3.經(jīng)項(xiàng)目單位審核并簽章的竣工圖紙
4.承包單位編制的項(xiàng)目結(jié)算書(shū)（含工程量計(jì)算書(shū)）及經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審核的項(xiàng)目結(jié)算書(shū)（只要求建設(shè)單位已初審的項(xiàng)目提供）、工程地質(zhì)勘察報(bào)告、施工現(xiàn)場(chǎng)地形地貌圖（只要求新建項(xiàng)目提供）
5.預(yù)算評(píng)審報(bào)告及工程量清單
6.招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書(shū)，其中：投標(biāo)文件中套價(jià)部分需提供軟件電子版（只要求達(dá)到招投標(biāo)限額的項(xiàng)目提供）
7.施工合同
8.工程量簽證單
9.竣工驗(yàn)收證明
10.電子資料（施工圖、竣工圖、投標(biāo)報(bào)價(jià)、結(jié)算書(shū)、工程量計(jì)算書(shū)等）
（三）區(qū)委、區(qū)政府研究決定實(shí)施的項(xiàng)目
1.財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審送審單
2.施工圖紙
3.經(jīng)項(xiàng)目單位審核并簽章的竣工圖紙
4.承包單位編制的項(xiàng)目結(jié)算書(shū)（含工程量計(jì)算書(shū)）及經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審核的項(xiàng)目結(jié)算書(shū)（只要求建設(shè)單位已初審的項(xiàng)目提供）、工程地質(zhì)勘察報(bào)告、施工現(xiàn)場(chǎng)地形地貌圖（只要求新建項(xiàng)目提供）
5.預(yù)算評(píng)審報(bào)告及工程量清單
6.招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書(shū)，其中：投標(biāo)文件中套價(jià)部分需提供軟件電子版（只要求達(dá)到招投標(biāo)限額的項(xiàng)目提供）
7.施工合同
8.工程量簽證單
9.有關(guān)會(huì)議紀(jì)要
10.竣工驗(yàn)收證明
11.電子資料（施工圖、竣工圖、投標(biāo)報(bào)價(jià)、結(jié)算書(shū)、工程量計(jì)算書(shū)等）
抄送：區(qū)委各部門(mén)，區(qū)人武部。
區(qū)人大辦，區(qū)政協(xié)辦，區(qū)法院，區(qū)檢察院。
岳陽(yáng)市岳陽(yáng)樓區(qū)人民政府辦公室 2021年5月10日印發(fā)