區(qū)五屆人大常委會
第13次會議材料
關于2018年區(qū)級預算調整方案（草案）的報 告
區(qū)財政局局長 楊大明
2018年10月24日
主任、各位副主任、各位委員：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)提出2018年區(qū)級預算調整方案（草案），請予審查。
2018年區(qū)級預算經區(qū)五屆人大第二次會議批準后，在預算執(zhí)行過程中，因省財政廳分配我區(qū)的地方政府一般債券資金，以及區(qū)級地方公共財政預算收入減少等因素，使區(qū)級全年預算收支與年初預算相比發(fā)生變化，建議對2018年區(qū)級預算方案進行調整。
一、2018年地方政府新增債券額度
岳陽市財政局《關于下達2018年地方政府新增債務額度的通知》（岳財預〔2018〕63號）下達我區(qū)2018年新增地方政府一般債務額度1.65億元，其中指定用于改善人居環(huán)境200萬元、指定用于化解大班額300萬元。
通知要求，新增債券要嚴格按規(guī)定用于公益性資本支出，不得用于經常性支出；新增債務資金要重點用于脫貧攻堅、鄉(xiāng)村振興、環(huán)境保護等領域重大公益性項目支出，以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、村衛(wèi)生室、義務教育學校建設等民生公共服務設施建設，其中用于自然村通組路、化解大班額、改善農村人居環(huán)境等債券資金要嚴格用于指定用途；新增債券要與年初預算打通盤活，優(yōu)化支出結構，統(tǒng)籌財力落實保工資、保運轉、�；久裆黜椯Y金需求，在實現(xiàn)預算綜合平衡的基礎上，切實做好資金保障工作。
為規(guī)范債務資金使用，推進民生項目實施，打通盤活年初預算，提高資金使用效益，現(xiàn)建議我區(qū)2018年地方新增債券安排如下：
（一）打通盤活年初預算資金1.01億元
一是盤活非稅收入返還資金2400萬元（區(qū)婦保院資產處置資金）。資金撥付至區(qū)婦保院，主要用于區(qū)婦幼保健計劃生育服務中心改擴建項目。
二是盤活社區(qū)惠民項目資金2500萬元。資金撥付至區(qū)財政局經建股，主要用于便民服務平臺建設、農村公路養(yǎng)護、應急工程整治、社區(qū)治理服務創(chuàng)新“三合一”、文明創(chuàng)建、小街巷建設、“5個1公里”專項、環(huán)保整治等。
三是盤活環(huán)衛(wèi)基礎設施資金200萬元。資金撥付至區(qū)財政局經建股，主要用于城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)基礎設施建設。資金來源是指定用于改善人居環(huán)境的債券資金。
四是盤活中小學基本建設資金5000萬元。資金撥付至區(qū)財政局教科文股，主要用于2018年度全區(qū)中小學基本建設與維修改造等支出。
打通盤活的年初預算資金1.01億元用于“保工資”，落實全區(qū)干部職工待遇。主要是撥付年初未納入預算的行政事業(yè)單位年終績效考評獎金提標部分、綜治考評獎金，以及撥付部分環(huán)衛(wèi)工人工資等。
（二）白楊坡小學建設資金6400萬元
用于化解大班額問題新建的白楊坡小學，其中指定用于化解大班額的債券資金300萬元。
二、區(qū)級地方公共財政一般預算收支調整
2018年，預計區(qū)級地方公共財政一般預算收入減少9341萬元。其中：稅收收入完成8.07億元，占年初預算7.75億元的104.1%，超收3159萬元；非稅收入完成3.6億元，占年初預算4.85億元的74.2%，減少1.25億元。2018年區(qū)本級一般預算支出減少9341萬元。建議新增財力補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。
根據(jù)以上預算調整情況，預計2018年地方公共財政一般預算支出增加7159萬元。具體執(zhí)行情況待省市財政部門批復后，另行報告。
以上調整方案，請予審查。