2017年全區(qū)政府決算公開報告
一、2017年財政預算執(zhí)行情況
（一）財政收入完成情況
2017年，全區(qū)實現(xiàn)財政總收入26.2億元，占預算的106.6%，超收1.61億元，比上年增加3.44億元，同比增長15.1%，比市政府年度考核目標增幅提高0.1個百分點。其中，稅收收入完成21.3億元，占預算108.4 %，同比增長19.3%，比市政府年度考核目標增幅提高9.3個百分點，稅收收入占財政總收入的比重達到81.3 %，比上年提升2.9個百分點；非稅收入完成4.9億元，占預算的99.2%，同比下降0.1%，是近年來第一次比年初預算減少。
2017年，區(qū)級地方收入完成11.64億元，占預算的104.2%，同比增長4.1%，地方收入增幅與財政總收入增幅存在較大偏差的主要原因是：2016年，為了落實市政府關于我區(qū)為全市財政收入作貢獻的要求，增加非稅收入入庫2.5億元，相應提高了區(qū)級地方收入基數(shù)；2017年，我區(qū)為了落實省財政廳關于提高收入質量壓減非稅收入規(guī)模的要求，非稅收入比上年下降了0.1%，從而影響了地方收入的增長。
（二）財政支出完成情況
元至12月份，全區(qū)財政總支出完成251820萬元，為年初預算的94.8%，同比增長3.36%。各支出項目的完成情況是：一般公共服務支出44157萬元，占年初預算的93.4%，同比減少24.55%；國防312元,占年初預算的89.1%，同比增長6.12%;公共安全7833萬元，占年初預算的103.1%，同比增長13.77%；教育38086萬元，占年初預算的89.4%，同比增長10.78%；科學技術679萬元，占年初預算的127.4%，同比減少27.53%；文化體育與傳媒3423萬元，占年初預算的331%，同比增長111.69%；社會保障和就業(yè)42856萬元，占年初預算的131.6%，同比增長9.58%；醫(yī)療衛(wèi)生17358萬元，占年初預算的64.3%，同比降低27.55%；節(jié)能環(huán)保1140萬元, 占年初預算的37.7%，同比減低43.76%;城鄉(xiāng)社區(qū)事務61588萬元，占年初預算的125.2%，同比增加130.07%；農林水事務7611萬元,占年初預算的109.2%，同比增加31.41%；交通運輸1359萬元,占年初預算的105%，同比增加33.37%；資源勘探電力信息等事務2133萬元，占年初預算的79.6%，同比降低7.26%；商業(yè)服務業(yè)-146萬元，占年初預算-17.7%，同比降低117.98%；住房保障支出21203萬元，同比降低43.34%；糧油物資儲備等管理事務66萬元,占年初預算的50%，同比減少78.07%;其他支出270萬元，同比增加2.27%。
二、預算執(zhí)行特點
從收入方面看，2017年，全區(qū)完成一般公共預算收入26.2億元，占預算106.6%，同比增長15.1%；地方收入完成11.64億元，占預算的104.2%，同比增長4.1%。
從支出方面看，財政預算支出呈增長態(tài)勢，支出壓力大。重點支出得到保障。2017年，我區(qū)財政總支出為251820萬元（含省、市專項追加），同比增長3.36%。區(qū)財政部門在狠抓收入的同時，面對的支出壓力也相當大。今年加大了資金的籌措和調度力度。保證了全年人員工資和津補貼的及時足額發(fā)放，優(yōu)撫社救、城市低保存、養(yǎng)老保險等社會保障資金得到了優(yōu)先安排，保證了上級各項專項資金的及時到位。
三、 力推改革，財政管理績效穩(wěn)步提升
2017年，是財稅改革的深化之年，為了推進落實各項改革要求，以改革促管理，以改革促績效，我們重點做好了以下工作。
一是以實名制預算為基礎，深化預算管理改革。嚴格執(zhí)行部門預算單位實名制預算，優(yōu)先保障全區(qū)干部職工的基本工資、津補貼、績效工資、社會保障繳費、住房公積金等各項工資性支出。建立全口徑政府預算管理體系，將部門單位所有收支納入預算管理。推進財政預決算公開全覆蓋，除涉密單位外，全區(qū)118個預算單位預決算在區(qū)政府門戶網站統(tǒng)一公開。
二是以財政投資評審為關口，有效提升資金效益。為加強政府投資項目預算管理，聘請了資深專職注冊造價師，對我區(qū)所有預、結算項目嚴把質量關，并現(xiàn)場審核和召開技術協(xié)調會，有效防范了評審中介機構因主觀因素造成的評審結果的不合理性，全面提升了評審結果質量。對我區(qū)18家備案的中介機構進行了定量和定性考核，為評審工作開展提供更好服務，不斷提高評審質量。2017年，財政招標上限值、預、結算項目425個，送審總投資6.73億元，審定金額5.82億元，凈審減9019萬元。
三是以政府采購管理為抓手，規(guī)范項目投資管理。今年，制定了《岳陽樓區(qū)2017年政府集中采購目錄及政府采購限額標準管理辦法》，并組織全區(qū)各行政事業(yè)單位分管領導及采購工作聯(lián)系人進行了業(yè)務培訓，聘請專家講課，系統(tǒng)學習了《政府采購法》及相關法規(guī)條例。對政府采購管理方式進行了改革，嚴格按照采購法的要求，還權于采購人，給予采購單位充分的自主權，采購辦只對采購方式進行審批，對采購過程進行監(jiān)督。2017年，共審批公開招標項目13個，非公開招標項目238個，項目預算金額共計1.85億元，共節(jié)約資金491萬元。
四是以財政監(jiān)督檢查為手段，確保資金安全運行。根據(jù)“互聯(lián)網+監(jiān)督”的工作要求，我們共建立了108項民生項目資金公開目錄，民生項目資金收支情況實行定期公開，充分接受社會監(jiān)督。切實開展財政預算績效評價，對部門預算單位實行預算績效總體評價，對重點項目資金實行預算績效目標管理，對績效評價結果進行全面公開，并推進績效評價結果有效運用，將績效評價結果作為下年度財政預算的參考依據(jù)；加強財政內控管理，完善內控制度，優(yōu)化工作流程，把財政資金監(jiān)管與廉政建設緊密結合起來，確保財政資金和財政干部的“雙安全”。
四、防范風險，政府債務管理成效顯著。
政府性債務事關國家經濟安全和社會穩(wěn)定，事關我區(qū)核心引領發(fā)展，事關財政平穩(wěn)運行，為了防范債務風險，我們將政府債務逐步納入預算管理，并對政府債務增量實行嚴格控制。
截至2017年底，我區(qū)政府性債務余額為27.6億元，比2014年底國家審計鎖定的債務余額27.1億元，增加0.5億元，增長1.8%。其中：納入財政部債務管理系統(tǒng)內的債務19.1億元，比2014年的27.1億元減少8.0億元，減少29.5%。其中：政府負有償還責任的債務15.2億元，比2014年的17.0億元減少1.8億元，減少10.6%；政府負有擔保責任的債務為0，比2014年989萬元減少100%；政府負有救助責任的債務3.9億元，比2014年的10.0億元減少6.1億元，減少61.0%。
從債務總體情況看，我區(qū)政府債務管理的成效是十分顯著的，風險也是完全可控的。一是債務規(guī)�？刂频轿�。從2014年底到目前，我區(qū)政府性債務僅增加5000萬元，如剔除系統(tǒng)外國家發(fā)改委發(fā)行的國開行建設基金2.5億元，債務總額實際減少2.0億元。債務規(guī)模能有這樣的結果，這在全省是極其少有的，特別是系統(tǒng)內的債務減少了8.0億元。今年8月份省審計廳對我區(qū)政府性債務進行了全面審計，對我區(qū)近年來政府債務管理工作給予了高度評價和充分肯定，并提出作為先進向全省推廣學習。二是債務限額爭取到位。2014年，因財政體制原則，我區(qū)沒有償還專項債務的政府性基金預算收入，導致我區(qū)政府限額僅為7300萬元，通過多方努力和爭取，我區(qū)政府債務限額已調整增加到2017年的15.9億元。當前，我區(qū)綜合債務率為87.2%，屬黃色提示預警區(qū)，比2016年綜合債務率107.8%（橙色預警），下降20.6個百分點，債務風險有效化解。三是政府債券置換到位。近三年，我區(qū)共獲得政府置換債券資金12.0億元，政府債務通過債券置換后，債務結構得到全面優(yōu)化，年節(jié)約債務利息支出5000萬元以上，同時解除了短期銀行貸款還本壓力。
回顧一年來的工作，雖然取得了一定的工作成績，但與上級的要求還有一定的距離，特別是工作中還存在一些困難和問題，主要有：一是收入增幅要求高，非稅收入難壓減；二是剛性支出增長快，財政收支平衡難；三是政府債務負荷重，還本付息壓力大；四是項目投入需求大，本級財力保障難。針對這些問題和困難，我們將高度重視，積極應對，努力解決，為全面建成建成核心引領區(qū)做出新的更大的貢獻。
附件二：1、本級一般公共預算收入決算
2、本級一般公共預算支出決算
3、社會保險基金收入決算
4、社會保險基金支出決算
5、一般公共預算稅收返還和轉移支付表
6、政府性基金收入決算
7、政府性基金支出決算
