2023年度

　　岳陽市岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心部門決算

　　目錄

　　第一部分 岳陽市岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心概況

　　一、部門職責(zé)

　　二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　第二部分 部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

　　七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

　　第三部分 部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　二、收入決算情況說明

　　三、支出決算情況說明

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

　　七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

　　八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

　　九、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入支出決算情況

　　十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

　　十一、一般性支出情況說明

　　十二、關(guān)于政府采購支出說明

　　十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

　　十四、關(guān)于預(yù)算績(jī)效情況的說明

　　第四部分 名詞解釋

　　第一部分

　　岳陽市岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心概況

　　一、 部門職責(zé)

　　岳陽市岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心是負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國家關(guān)于鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理工作的法律、法規(guī)、方針、政策，協(xié)助擬定全區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理工作規(guī)章和政策，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。負(fù)責(zé)鄉(xiāng)、街道辦事處財(cái)政管理的改革和日常工作指導(dǎo)、鄉(xiāng)街財(cái)政預(yù)算編制、惠農(nóng)補(bǔ)貼“一卡通”發(fā)放。督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金的監(jiān)督管理，負(fù)責(zé)規(guī)劃和組織實(shí)施鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理信息化建設(shè)。

　　二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

　�。ㄒ唬﹥�(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。岳陽市岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：根據(jù)編辦核定，我中心為岳陽樓區(qū)財(cái)政局二級(jí)機(jī)構(gòu)，實(shí)行獨(dú)立核算。本中心無其他二級(jí)機(jī)構(gòu)、無內(nèi)設(shè)股室。2023年報(bào)告編制范圍僅包括岳陽市岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心本級(jí)決算。

　�。ǘ�）決算單位構(gòu)成。岳陽市岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心2023年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：岳陽市岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心單位本級(jí)。岳陽市岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心沒有下屬單位或機(jī)構(gòu)，所以2023年決算報(bào)告編制范圍僅包括岳陽市岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心本級(jí)決算。

　　第二部分

　　部門決算表

　�。ㄒ姼郊�）

　　第三部分

　　2023年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　2023年度收、支總計(jì)891.38萬元。與上年相比，減少1975.2萬元，減少68.9%，主要是因?yàn)橐?guī)范了區(qū)直業(yè)務(wù)單位的惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼代發(fā)資金撥付流程，代發(fā)的補(bǔ)貼資金不在進(jìn)入我單位結(jié)算戶計(jì)算收入，直接由區(qū)直業(yè)務(wù)單位財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)至區(qū)一卡通代發(fā)戶。

　　二、收入決算情況說明

　　2023年度收入合計(jì)891.38萬元，其中：財(cái)政撥款收入891.23萬元，占99.98%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0.15萬元，占0.02%。

　　三、支出決算情況說明

　　2023年度支出合計(jì)891.38萬元，其中：基本支出727.64萬元，占81.63%；項(xiàng)目支出163.74萬元，占18.37%；上繳上級(jí)支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

　　2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)891.38萬元，與上年相比，減少1975.2萬元,減少68.9%，主要是因?yàn)橐?guī)范了區(qū)直業(yè)務(wù)單位的惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼代發(fā)資金撥付流程，代發(fā)的補(bǔ)貼資金不在進(jìn)入我單位結(jié)算戶計(jì)算收入，直接由區(qū)直業(yè)務(wù)單位財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)至區(qū)一卡通代發(fā)戶。

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

　�。ㄒ唬┴�(cái)政撥款支出決算總體情況

　　2023年度財(cái)政撥款支出891.38萬元，占本年支出合計(jì)的100%，與上年相比，財(cái)政撥款支出減少1975.2萬元，減少68.9%，主要是因?yàn)橐?guī)范了區(qū)直業(yè)務(wù)單位的惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼代發(fā)資金撥付流程，代發(fā)的補(bǔ)貼資金不在進(jìn)入我單位結(jié)算戶計(jì)算收入，直接由區(qū)直業(yè)務(wù)單位財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)至區(qū)一卡通代發(fā)戶。

　�。ǘ�）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

　　2023年度財(cái)政撥款支出891.38萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出684.84萬元，占76.83%；科學(xué)技術(shù)支出（類）3萬元，占0.34%；社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）支出105.85萬元，占11.87%;衛(wèi)生健康支出（類）支出29.41萬元，占3.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）支出13萬元，占1.46%；住房保障支出（類）支出55.13萬元，占6.18%；其他支出（類）支出0.15萬元，占0.02%。

　�。ㄈ�）財(cái)政撥款支出決算具體情況

　　2023年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為863.39萬元，支出決算數(shù)為891.38萬元，完成年初預(yù)算的103.24%，其中：

　　1、一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為0萬元，支出決算為15萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了部分管理業(yè)務(wù)。

　　2、一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為630.97萬元，支出決算為667.69萬元，完成年初預(yù)算的105.82%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了部分管理事務(wù)，還有部分人員調(diào)整。

　　3、一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為0萬元，支出決算為2.15萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了部分管理事務(wù)。

　　4、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為71.62萬元，支出決算為75.73萬元，完成年初預(yù)算的105.74%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：部分人員增減調(diào)整。

　　5、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為3.1萬元，支出決算為3.1萬元，完成年初預(yù)算的100%。

　　6、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為35.23萬元，支出決算為24.4萬元，完成年初預(yù)算的69.25%。主要原因是部分補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整。

　　7、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)工傷保險(xiǎn)的補(bǔ)助（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為2.07萬元，支出決算為2.63萬元，完成年初預(yù)算的127%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：部分人員增減調(diào)整。

　　8、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為30.88萬元，支出決算為29.41萬元，完成年初預(yù)算的95.24%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：部分人員增減調(diào)整。

　　9、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出（款）其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為0萬元，支出決算為13萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：指標(biāo)調(diào)整。

　　10、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為53.71萬元，支出決算為55.13萬元，完成年初預(yù)算的102.64%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：部分人員增減調(diào)整。

　　11、科學(xué)技術(shù)支出（類）其他科學(xué)技術(shù)支出（款）其他科學(xué)技術(shù)支出（項(xiàng)）。

　　年初預(yù)算為0萬元，支出決算為3萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：指標(biāo)調(diào)劑。

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

　　2023年度財(cái)政撥款基本支出727.64萬元，其中：

　　人員經(jīng)費(fèi)633.84萬元，占基本支出的87.1%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、退休費(fèi)。

　　公用經(jīng)費(fèi)93.8萬元，占基本支出的12.9%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、其他商品服務(wù)支出。

　　七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明（注意：三公經(jīng)費(fèi)情況說明，往年為一般公共預(yù)算財(cái)政撥款口徑，今年為財(cái)政撥款口徑）

　　（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

　　“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，其中：

　　因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。

　　公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，與上年相比減少0.04萬元，減少100%,減少的主要原因是厲行節(jié)約。

　　公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。

　　公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。

　�。ǘ�）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

　　2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%。其中：

　　1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

　　2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0萬元，全年共接待來訪團(tuán)組0個(gè)、來賓0次，主要是財(cái)政所協(xié)稅護(hù)稅發(fā)生的接待支出。

　　3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，0（單位本級(jí)或某二級(jí)機(jī)構(gòu)）更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，截止2023年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

　　八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

　　本單位無政府性基金收支。

　　2023年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項(xiàng)目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

　　九、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入支出決算情況

　　本單位無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出

　　2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項(xiàng)目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

　　十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

　　本部門2023年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出93.8萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加 2萬元，增長(zhǎng)2.1%。主要原因是：增了一些管理業(yè)務(wù)活動(dòng)。

　　十一、一般性支出情況說明

　　2023年本部門開支會(huì)議費(fèi)0萬元。2023年培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算0萬元，計(jì)劃用于事業(yè)單位人員培訓(xùn)，2023年決算開支培訓(xùn)費(fèi)0萬元，用于開展事業(yè)單位人員培訓(xùn)，人數(shù)0人，內(nèi)容為事業(yè)單位人員網(wǎng)上培訓(xùn)學(xué)習(xí)；舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開支0萬元。（注：三類會(huì)議、培訓(xùn)活動(dòng)，節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等活動(dòng)，請(qǐng)分項(xiàng)列明活動(dòng)計(jì)劃及經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況）

　　十二、關(guān)于政府采購支出說明

　　本部門2023年度政府采購支出總額93.8萬元，其中：政府采購貨物支出93.8 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額93.8萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額93.8萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。（政府采購金額的計(jì)算口徑為：本部門納入2023年度部門預(yù)算范圍的各項(xiàng)政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項(xiàng)目的支出金額）

　　十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

　　截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

　　十四、關(guān)于2023年度預(yù)算績(jī)效情況的說明

　�。ㄒ唬┎块T整體支出績(jī)效情況

　　2023年度整體績(jī)效自評(píng)綜述：根據(jù)年初設(shè)定的整體績(jī)效目標(biāo)，整體績(jī)效自評(píng)得分為100分。2023年用于單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)及人員經(jīng)費(fèi)891.38萬元，其中1.人員基本工資、津補(bǔ)貼、績(jī)效工資、獎(jiǎng)金的及社會(huì)保障繳費(fèi)605.56萬元；2.機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)公用支出93.8萬元；3.對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出28.27萬元；三公經(jīng)費(fèi)支出0萬元。2023年全年三公經(jīng)費(fèi)支出共計(jì)0萬元，其中公務(wù)接待費(fèi)0 萬元，2023年 “三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)0萬元，實(shí)際支出為預(yù)算數(shù)的 0%。單位屬岳陽樓區(qū)財(cái)政局二級(jí)機(jī)構(gòu)，固定資產(chǎn)納入樓區(qū)財(cái)政局統(tǒng)一管理。2023年本單位決算報(bào)表中項(xiàng)目支出金額163.75萬元，其中10.35萬元為惠民惠農(nóng)明白條打印等宣傳開支，153.4萬元為15個(gè)財(cái)政所的公用經(jīng)費(fèi)開支調(diào)整。

　　2023年度整體績(jī)效自評(píng)綜述：2023年度岳陽樓區(qū)財(cái)政鄉(xiāng)鎮(zhèn)服務(wù)中心在區(qū)財(cái)政局的指導(dǎo)下，結(jié)合中心的實(shí)際，整體支出按照年初預(yù)算安排按進(jìn)度合理使用。

　　（二）存在的問題及原因分析

　　2023年度我單位決算數(shù)與預(yù)算數(shù)有偏離的主要原因是2023年我單位的人員部分調(diào)整和部分業(yè)務(wù)的小幅度增加。

　　第四部分

　　名詞解釋

　　一、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

　　二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

　　三、財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

　　四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

　　五、基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

　　六、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　　七、會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。

　　八、培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。

　�。�名詞解釋應(yīng)包含本部門專有名詞，如省財(cái)政廳應(yīng)有對(duì)“財(cái)政事務(wù)”科目的解釋，可參考中央相關(guān)部門的名詞解釋）

2023年自評(píng)報(bào)告（鄉(xiāng)財(cái)中心).docx 岳陽市岳陽樓區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心.xlsx