（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2022年度財(cái)政撥款支出1,550.24萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出1,432.54萬元，占92.41%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出54.55萬元，占3.52%；衛(wèi)生健康（類）支出25.44萬元，占1.64%；住房保障（類）支出37.72萬元，占2.43%;

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2022年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1,555.49萬元，支出決算數(shù)為1550.24萬元，完成年初預(yù)算的99.66%，其中：

1、一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為610.03萬元，支出決算為828.33萬元，完成年初預(yù)算的135.77%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2021年績(jī)效獎(jiǎng)金在2022年發(fā)放、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助增加試點(diǎn)人員參保繳費(fèi)退款。

2、一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為700.00萬元，支出決算為604.20萬元，完成年初預(yù)算的86.31%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：這個(gè)應(yīng)該是未結(jié)賬在下一年度列支

3、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為60.41萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：此項(xiàng)預(yù)算為退休人員工資，不由我單位發(fā)放，只是做了年初預(yù)算。

4、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為52.75萬元，支出決算為50.14萬元，完成年初預(yù)算的95.05%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：因人員調(diào)整導(dǎo)致基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)減少。

5、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為26.38萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：職業(yè)年金繳費(fèi)直接由區(qū)財(cái)政局代繳，未在單位列支。

6、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為2.91萬元，支出決算為2.91萬元，完成年初預(yù)算的100.00%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，主要原因是：按照預(yù)算支出。

7、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)工傷保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為3.30萬元，支出決算為1.50萬元，完成年初預(yù)算的45.45%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：因人員調(diào)整導(dǎo)致繳費(fèi)減少。

8、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為34.82萬元，支出決算為25.44萬元，完成年初預(yù)算的73.06%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：因人員調(diào)整導(dǎo)致繳費(fèi)減少。

9、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為7.18萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助由財(cái)政代繳，未在單位列支。

10、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為57.71萬元，支出決算為37.72萬元，完成年初預(yù)算的65.36%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：因人員調(diào)整導(dǎo)致繳費(fèi)減少。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2022年度財(cái)政撥款基本支出961.90萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)805.20萬元，占基本支出的83.70%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金和其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助。

公用經(jīng)費(fèi)156.70萬元，占基本支出的16.30%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為5.00萬元，支出決算為0.57萬元，完成預(yù)算的11.40%，其中：

因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因?yàn)楸灸晡窗才乓蚬�出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為5.00萬元，支出決算為0.56萬元，完成預(yù)算的11.40%%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，從嚴(yán)控制公務(wù)接待支出，與上年相比減少0.69萬元，減少54.76%，減少的主要原因是厲行節(jié)約。

公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因?yàn)楸灸晡促徶霉珓?wù)用車；與上年相比無變化，主要原因?yàn)閮赡昃�未購置公�?wù)用車。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算完成百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因?yàn)楸灸隉o公務(wù)用車需要運(yùn)行維護(hù)；與上年相比無變化，主要原因兩年無公務(wù)用車需要運(yùn)行維護(hù)。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.57萬元，占100.00%，因公出國（境）費(fèi)支出決算0.00萬元，占0.00%，公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：

1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次，主要原因?yàn)?022年度無因公出國（境）費(fèi)支出。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.57萬元，全年共接待來訪團(tuán)組11個(gè)、來賓50人次（精確到個(gè)位數(shù)），主要是工作需要發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0.00萬元，當(dāng)年沒有購置公務(wù)用車。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.00萬元，截至2022年12月31日，本部門開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

本部門無政府性基金收支。

九、國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

本部門無國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出。

十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出156.7萬元，比上年決算數(shù)增加47.61 萬元，增長(zhǎng)43.64%。主要原因是：工作需要增加了機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

十一、一般性支出情況說明

培訓(xùn)費(fèi)年初預(yù)算2.00萬元，支出決算為0.36萬元，完成年初預(yù)算的18.00%。用于開展1次培訓(xùn)，人數(shù)約20人，內(nèi)容為財(cái)政業(yè)務(wù)赴外培訓(xùn)、事業(yè)人員培訓(xùn)費(fèi)等。本部門無會(huì)議費(fèi)的預(yù)算和支出決算數(shù)；本部門無舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等活動(dòng)的預(yù)算和支出決算數(shù)。

十二、政府采購支出說明

本部門2022年度政府采購支出總額479.80萬元，其中：政府采購貨物支出82.90 萬元、政府采購工程支出33.20萬元、政府采購服務(wù)支出363.70萬元。授予中小企業(yè)合同金額408.20萬元，占政府采購支出總額的85.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額170.15萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的42.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的55.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的100.00%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的44.00%。

十三、國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2022年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50.00萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100.00萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十四、2022年度預(yù)算績(jī)效情況說明

（一）績(jī)效管理評(píng)價(jià)工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我們組織對(duì)2022年度整體支出和項(xiàng)目資金實(shí)施了全覆蓋性的績(jī)效評(píng)價(jià)，撰寫了績(jī)效自評(píng)報(bào)告。

組織開展整體支出績(jī)效自評(píng)，涉及一般公共預(yù)算支出1667.96萬元，政府性基金預(yù)算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.00萬元。從自評(píng)情況來看，整體支出績(jī)效自評(píng)中，2022年整體支出1667.96萬元，其中：基本支出1079.62萬元，項(xiàng)目支出588.34萬元，本部門整體支出績(jī)效自評(píng)綜合評(píng)分97分，評(píng)價(jià)結(jié)果等次為優(yōu)。

組織對(duì)一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)，項(xiàng)目5個(gè)，共涉及資金486.43萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的82.68%。組織對(duì)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出開展績(jī)效自評(píng)，項(xiàng)目0個(gè)，共涉及資金0.00萬元，占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0.00%。組織對(duì)國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目支出開展績(jī)效自評(píng)，項(xiàng)目0個(gè)，共涉及資金0.00萬元，占國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0.00%。從自評(píng)情況來看，項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分98分，自評(píng)結(jié)果等次為優(yōu)。

（二）部門決算中績(jī)效自評(píng)結(jié)果情況。

根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，績(jī)效自評(píng)得分為97分。全年預(yù)算數(shù)為1667.96萬元，執(zhí)行數(shù)為1667.96萬元，完成預(yù)算的100%�？�(jī)效目標(biāo)完成情況：1、執(zhí)行了預(yù)算政策要求。貫徹執(zhí)行國家財(cái)稅方針政策，分析預(yù)測(cè)全區(qū)財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，編制年度區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)決算草案，兜牢“三�！钡拙�，完成預(yù)算執(zhí)行情況分析工作，財(cái)政資金調(diào)度工作。做好政府債務(wù)、預(yù)算績(jī)效、資產(chǎn)管理、財(cái)監(jiān)法治、會(huì)計(jì)管理等相關(guān)財(cái)政工作。堅(jiān)持財(cái)源建設(shè)，確保平穩(wěn)運(yùn)行。財(cái)政收支保持平衡，加強(qiáng)協(xié)稅護(hù)稅，積極爭(zhēng)項(xiàng)爭(zhēng)資，推進(jìn)三資改革，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。2、保障了機(jī)關(guān)有效運(yùn)轉(zhuǎn)。嚴(yán)格按照厲行節(jié)約的要求，精打細(xì)算，規(guī)范機(jī)關(guān)事務(wù)管理工作，提高服務(wù)質(zhì)量，降低運(yùn)行成本，合理配置，提高保障能力。

發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：預(yù)算編制與實(shí)際支出項(xiàng)目存在差異，預(yù)算編制有待更嚴(yán)格地執(zhí)行。

下一步改進(jìn)措施：今后工作中，按照預(yù)算規(guī)定的項(xiàng)目和用途嚴(yán)格財(cái)務(wù)審計(jì)，經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格按預(yù)算規(guī)定項(xiàng)目的財(cái)務(wù)支出內(nèi)容進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算，在預(yù)算金額內(nèi)嚴(yán)控費(fèi)用支出。推動(dòng)建立過緊日子的長(zhǎng)效機(jī)制。

詳見附件。

第四部分  名詞解釋

一、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

三、財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

五、基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

六、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

七、會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。

八、培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。

第五部分  附件

岳陽市岳陽樓區(qū)財(cái)政局2022年度部門決算公開表.xls

岳陽市岳陽樓區(qū)財(cái)政局2022年度部門決算績(jī)效自評(píng).docx