2021年度岳陽市岳陽樓區(qū)財政局
部門決算
目 錄
第一部分 岳陽市岳陽樓區(qū)財政局概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設置及決算單位構(gòu)成
第二部分 2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
十、機關運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2021年度預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽市岳陽樓區(qū)財政局部門概況
一、部門職責
（一）組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬定和執(zhí)行全區(qū)財政政策、財政改革方案，指導全區(qū)財政工作；分析預測我區(qū)經(jīng)濟形勢，參與制定各項區(qū)級經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施區(qū)級調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬定和執(zhí)行區(qū)與街道（鄉(xiāng)）、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
（二）依據(jù)國家財政、財務、會計管理等規(guī)章，制定和執(zhí)行全區(qū)財政、財務、會計管理的制度及辦法。
（三）承擔區(qū)本級各項財政收支管理的責任。負責編制年度區(qū)本級預決算并組織執(zhí)行。編制全區(qū)財政收支預算，審核部門決算，匯總?cè)珔^(qū)財政總決算；受區(qū)人民政府的委托，向全區(qū)人民代表大會報告區(qū)本級預算執(zhí)行情況和財政總決算情況。組織擬訂區(qū)本級經(jīng)費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進財政體制改革。
（四）負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
二、機構(gòu)設置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設機構(gòu)設置
岳陽市岳陽樓區(qū)財政局內(nèi)設機構(gòu)包括：我局內(nèi)設股室15個，二級參公事業(yè)單位5個（采購中心、工資中心、國庫支付中心、鄉(xiāng)財局、非稅局）二級非參公事業(yè)單位3個（資金中心、行資中心、評審中心）。
（二）決算單位構(gòu)成
岳陽市岳陽樓區(qū)財政局2021年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：岳陽市岳陽樓區(qū)財政局本級。 不包含二級機構(gòu)的決算公開。
第二部分
2021年度部門決算表
（見附件）
第三部分
2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收、支總計均為1,228.73萬元。與上一年度相比，收、支總計各減少264.79萬元，下降17.73%。主要是因為人員經(jīng)費的減少、壓縮了機關運行經(jīng)費。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計1,228.73萬元，其中：財政撥款收入1,228.73萬元，占100%；上級補助收入0.00萬元，占0%；事業(yè)收入0.00萬元，占0%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0%；其他收入0.00萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計1,228.73萬元，其中：基本支出661.44萬元，占53.83%；項目支出567.29萬元，占46.17%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財政撥款收、支總計均為1,228.73萬元，其中：一般公共預算財政撥款1,228.73萬元，政府性基金財政撥款0.00萬元。與上一年度相比，財政撥款收、支總計各減少264.79萬元，下降17.73%。主要是因為人員經(jīng)費的減少、壓縮了機關運行經(jīng)費。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2021年度財政撥款支出1,228.73萬元，其中：基本支出661.44萬元，項目支出567.29萬元。占本年支出合計的100.00%。與上一年度相比，財政撥款支出減少264.79萬元，下降17.73%。主要是因為人員經(jīng)費的減少、壓縮了機關運行經(jīng)費。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2021年度財政撥款支出1,228.73萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出1,228.73萬元，占100.00%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2021年度財政撥款支出年初預算數(shù)為1,174.75萬元，支出決算數(shù)為1,228.73萬元，完成年初預算的104.60%，其中：
1、一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）
年初預算為991.20萬元，支出決算為1,228.73萬元，完成年初預算的123.96%。決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：項目經(jīng)費的增加，增加了兩個項目：采購財政大數(shù)據(jù)中心系統(tǒng)和預算管理一體化用戶終端操作系統(tǒng)配置。以及預算其他支出也計入了行政運行
2、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）
年初預算為37.26萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。
3、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）
年初預算為48.51萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。
4、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）
年初預算為24.25萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。
5、社會保障和就業(yè)支出（類）死亡撫恤（款）死亡撫恤（項）
年初預算為0.51萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）其他殘疾人事業(yè)支出（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項）
年初預算為2.67萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對工傷保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）
年初預算為2.89萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。
8、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）
年初預算為21.66萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。
9、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助（項）
年初預算為11.14萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。
10、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）
年初預算為34.66萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財政撥款基本支出661.44萬元，其中：人員經(jīng)費552.35萬元，占基本支出的83.51%，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、撫恤金、其他對個人和家庭的補助。公用經(jīng)費109.09萬元，占基本支出的16.49%，主要包括：辦公費、印刷費、水費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出。
七、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為10.00萬元，支出決算為1.26萬元，完成預算的12.60%，其中：
因公出國（境）費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務接待費支出預算為10.00萬元，支出決算為1.26萬元，完成預算的12.60%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，從嚴控制公務接待支出，與上年相比增加0.90萬元，增長250.00%，增長的主要原因是工作需要加班用餐的增加。
公務用車購置費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務用車；與上年相比無變化，主要原因為兩年均未購置公務用車。
公務用車運行維護費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算完成百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年無公務用車需要運行維護；與上年相比無變化，主要原因兩年無公務用車需要運行維護。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.26萬元，占100%，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0%，公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，我單位2021年度無因公出國（境）費支出。
2、公務接待費支出決算為1.26萬元，加班開支1.26萬元，加班次數(shù)約60次，用餐人數(shù)320人，主要是工作需要發(fā)生的加班工作餐。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元,岳陽市岳陽樓區(qū)更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0.00萬元，截至2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。我單位2021年度無公務用車購置費及運行維護費支出。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
本單位無政府性基金收支。
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
本單位無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出。
十、關于機關運行經(jīng)費支出說明
岳陽市岳陽樓區(qū)財政局2021年度機關運行經(jīng)費支出109.09萬元，比上一年決算數(shù)減少156.66萬元，下降58.95%。主要原因是：人員經(jīng)費的減少、壓縮了機關運行經(jīng)費。
十一、一般性支出情況
2021年度岳陽市岳陽樓區(qū)財政局開支會議費0.68萬元，召開1次會議，內(nèi)容為購買會議用品；開支培訓費1.51萬元，用于財政業(yè)務培訓、事業(yè)人員培訓費等，人數(shù)全區(qū)預算單位財務人員約200人，內(nèi)容為開展預算績效管理培訓、預算編制培訓會；舉辦0場節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0.00萬元，未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動等。
十二、關于政府采購支出說明
岳陽市岳陽樓區(qū)財政局2021年度政府采購支出總額414.00萬元，其中：政府采購貨物支出32.00萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出382.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額414.00萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額414.00萬元，占中小企業(yè)合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的100.00%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的100.00%。
十三、關于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2021年12月31日，岳陽市岳陽樓區(qū)財政局共有車輛0輛（臺），其中：機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單價50萬元（含）以上通用設備0臺（套），單價100.00萬元（含）以上專用設備0臺（套）。
十四、關于2021年度預算績效情況說明
整體績效自評綜述：根據(jù)年初設定的整體績效目標，整體績效自評得分為98分。全年預算數(shù)為1174.75萬元，執(zhí)行數(shù)為1228.73萬元，完成預算的105%。主要內(nèi)容：2021年，在區(qū)委、區(qū)政府堅強領導下，區(qū)財政局黨組認真貫徹落實省市區(qū)工作部署，緊扣 “三區(qū)一中心”建設目標，全力服務“五大戰(zhàn)略”，全區(qū)經(jīng)濟財政運行穩(wěn)中向好、穩(wěn)中有進，堅持黨的領導，全面提升政治站位；發(fā)揮職能職責，全面彰顯擔當作為，提升底線思維，全面防范各種風險；提升隊伍建設，全面展現(xiàn)財政形象。為我區(qū)經(jīng)濟建設和高質(zhì)量發(fā)展貢獻財政力量。詳情見附件。
信息化建設項目績效自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目績效自評得分為95分。項目全年預算數(shù)為210萬元，執(zhí)行數(shù)為155.28萬元，完成預算的74%。項目績效目標完成情況：支付2021年財政內(nèi)網(wǎng)線路租賃費、機房設備更新、設備耗材、財政系統(tǒng)軟件及設備維護服務費等。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：預算編制與實際支出項目存在差異，預算編制有待更嚴格的執(zhí)行。 詳情見附件。
預算一體化及項目包裝費項目績效自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目績效自評得分為96分。項目全年預算數(shù)為120萬元，執(zhí)行數(shù)為62.61萬元，完成預算的52%。項目績效目標完成情況：全區(qū)完成了預算一體化改革。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：預算編制與實際支出項目存在差異，預算編制有待更嚴格的執(zhí)行。 詳情見附件。
財政委托業(yè)務項目績效自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目績效自評得分為98分。項目全年預算數(shù)為65萬元，執(zhí)行數(shù)為75.55萬元，完成預算的116%。項目績效目標完成情況：完成了財政資金績效評價、預決算公開檢查、法律咨詢費等。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：由于超預算列支。下一步改進措施：嚴格按照預算數(shù)執(zhí)行。詳情見附件。
第四部分
名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
二、機關運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
三、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
四、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
五、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
六、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
七、附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關規(guī)定上繳的收入。
八、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
九、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在用當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
十、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定從非財政補助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等
十一、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金
十二、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
十三、基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
十五、會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
十六、培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支
第五部分
附件
