岳陽市岳陽樓區(qū)審計局
2021年部門決算
目錄
第一部分 岳陽樓區(qū)審計局部門概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
十、機關運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2021年度預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽市岳陽樓區(qū)審計局
部門概況
一、部門職責
（一）貫徹執(zhí)行中央關于審計工作的方針政策和法律法規(guī)，制定并組織實施全區(qū)審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領域審計工作規(guī)劃。制定并組織實施全區(qū)年度審計計劃。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。
（二）負責全區(qū)審計工作。負責對全區(qū)財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領導干部履行經(jīng)濟責任情況進行審計全覆蓋，對領導干部實行自然資源資產(chǎn)離任審計，對中央、省委、市委和區(qū)委、區(qū)政府有關重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。
（三）向區(qū)委審計委員會提出年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計報告。向區(qū)政府區(qū)長提出年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結果報告。受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會提出區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題的整改情況報告。向區(qū)委、區(qū)政府報告其他事項的審計和專項審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向各街道（鄉(xiāng)）、區(qū)直各單位通報審計情況和審計結果。
（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內作出審計決定：1.中央、省委、市委和區(qū)委、區(qū)政府有關重大政策措施貫徹落實情況； 2．區(qū)本級財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支； 3．區(qū)屬街道（鄉(xiāng)）預算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支； 4．區(qū)直各部門、事業(yè)單位及其下屬單位預算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支； 5．區(qū)屬國有企業(yè)和金融機構、區(qū)屬國有資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構的資產(chǎn)、負債和損益情況； 6．區(qū)人民政府部門管理的和其他單位受區(qū)人民政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支； 7．區(qū)人民政府投資和以區(qū)人民政府投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算； 8．區(qū)人民政府接收的國際組織和外國政府援助、貸款項目以及贈款項目的財務收支； 9．法律、法規(guī)規(guī)定應由區(qū)審計局審計的其他事項。
（五）按規(guī)定對區(qū)管領導干部及其他單位主要負責人經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。
（六）組織實施對國家財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調控措施執(zhí)行情況、財政預算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關的特定事項的專項審計調查。
（七）負責審計署、省審計廳、市審計局授權的審計項目和專項審計調查項目的實施。
（八）依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或區(qū)政府裁決中的有關事項。協(xié)助配合有關部門查處相關重大案件。
（九）指導和監(jiān)督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告。
（十）指導和推廣信息技術的應用，組織實施審計管理系統(tǒng)和現(xiàn)場審計系統(tǒng)的建設。組織審計專業(yè)培訓。
（十一）負責本單位、本系統(tǒng)的信訪維穩(wěn)和安全生產(chǎn)工作；完成區(qū)委、區(qū)人民政府交辦的其他任務。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。
岳陽市岳陽樓區(qū)審計局內設機構包括：本部門共有編制人數(shù)30人，實有人數(shù)42人。機關內設辦公室（法制股），財政金融審計股、經(jīng)濟責任審計股、行政事業(yè)審計股、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計股、經(jīng)貿與外資運用審計股和重大項目審計股等，下設岳陽市岳陽樓區(qū)固定資產(chǎn)投資審計中心（岳陽市岳陽樓區(qū)審計信息技術管理中心）。
（二）決算單位構成。
岳陽市岳陽樓區(qū)審計局2021年部門決算匯總公開單位構成包括：岳陽市岳陽樓區(qū)審計局本級，不包含下級單位。
第二部分
2021年部門決算表
（見附件）
第三部分
2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收、支總計均為723.78萬元。與上年相比，減少31.14萬元，減少4.12%，主要是因為厲行節(jié)約，日常開支經(jīng)費減少。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計723.78萬元，其中：財政撥款收入723.78萬元，占100%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計723.78萬元，其中：基本支出723.78萬元，占100.00%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財政撥款收、支合計均為723.78萬元，與上年相比，減少31.14萬元,增長減少4.12%，主要是因為厲行節(jié)約，日常開支經(jīng)費減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2021年度財政撥款支出723.78萬元，占本年支出合計的100.00%，與上年相比，財政撥款支出增加減少31.14萬元，減少4.12%，主要是因為厲行節(jié)約，日常開支經(jīng)費減少。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2021年度財政撥款支出723.78萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出723.78萬元，占100.00%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2021 年度財政撥款支出年初預算數(shù)為731.98萬元，支出決算數(shù)為723.78萬元，完成年初預算的98.88%，其中:
1、一般公共服務支出(類)審計事務(款)行政運行(項)
年初預算為526.50萬元，支出決算為723.78萬元，完成年初預算的137.47%。決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：決算其他支出計入此項。實際支出減少，原因是單位厲行節(jié)約，節(jié)約日常開支，疫情防控期間沒有進行審計業(yè)務培訓。
2、社會保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出(款)機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出(項)
年初預算為34.33萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。
3、衛(wèi)生健康類支出(類)行政事業(yè)單位醫(yī)療(款)公務員醫(yī)療補助(項)
年初預算為4.53萬元，支出決算為0.00萬元，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是:決算時將此項支出計入了行政運行支出。
4、衛(wèi)生健康類支出(類)行政事業(yè)單位醫(yī)療(款)行政單位醫(yī)療(項)
年初預算為15.62萬元，支出決算為0.00萬元，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是:決算時將此項支出計入了行政運行支出。
5、社會保障和就業(yè)支出(類)財政對其他社會保險基金的補助(款)財政對工傷保險基金的補助(項)
年初預算為2.08萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。
6、住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金(項)
年初預算為24.99萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。
7、社會保障和就業(yè)支出(類)殘疾人事業(yè)(款)其他殘疾人事業(yè)支出(項)
年初預算為1.97萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。
8、社會保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出(款)機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出(項)
年初預算為17.16萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。
9、社會保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出(款)行政單位離退休(項)
年初預算為16.29萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。
10、社會保障和就業(yè)支出(類)撫恤(款)死亡撫恤(項)
年初預算為0.51萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。
11、一般公共服務支出(類)審計事務(款)一般行政管理事務(項)
年初預算為88.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：決算時將此項支出計入了行政運行支出。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財政撥款基本支出723.78萬元，其中：人員經(jīng)費476.71萬元，占基本支出的65.86%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、其他對個人和家庭的補助；公用經(jīng)費247.07萬元，占基本支出的34.14%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、租賃費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、公務用車運行維護費、其他商品和服務支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為13萬元，支出決算為3.27萬元，完成預算的25.15%，其中：
因公出國（境）費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務接待費支出預算為3萬元，支出決算為1.44萬元，完成預算的48%，與上年相比增加0.41萬元，增長39.81%,增長的主要原因是2021年度外部巡察整改檢查、政府交辦事項增加，內部審計業(yè)務工作量增加。
公務用車購置費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務用車；與上年相比無變化，主要原因為兩年均未購置公務用車。。
公務用車運行維護費支出預算為10萬元，支出決算為1.83萬元，完成預算的18.3%，決算數(shù)等于預算數(shù)的主要原因是嚴格按預算執(zhí)行決算，與上年減少1.17萬元，減少39%,減少的主要原因是倡導綠色出行，厲行節(jié)約，節(jié)約開支。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.44萬元，占44.04%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算1.83萬元，占55.96%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,我單位2021年度無因公出國（境）費支出。
2、公務接待費支出決算為1.44萬元，全年共接待來訪團組7個、來賓103人次（含陪同人員），主要是外部巡查整改檢查、政府交辦事項，審計業(yè)務工作發(fā)生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為1.83萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費1.83萬元，主要是行政執(zhí)法車輛的保險及正常維護費支出，截止2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
本單位無政府性基金收支。
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
本單位無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出。
十、機關運行經(jīng)費支出說明
本部門2021年度機關運行經(jīng)費支出247.07萬元，比上年決算數(shù)增加37.91萬元，增加18.12%。主要原因是：新進3名事業(yè)編人員，行政運行經(jīng)費增加。
十一、一般性支出情況說明
2021年本部門開支會議費0萬元，用于召開0會議，人數(shù)0人，內容為無；開支培訓費4.69萬元，用于開展計算機審計培訓培訓，人數(shù)2人，內容為南京大學參加國家計算機審計培訓；舉辦0場等節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元，主要是無相關活動。
十二、政府采購支出說明
本部門2021年度政府采購支出總額10.67萬元，其中：政府采購貨物支出10.67萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額10.67萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2021年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛，無其他用車；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、2021年度預算績效情況說明
2021整體績效自評綜述：根據(jù)年初設定的整體績效目標，整體績效自評得分為100分。全年預算數(shù)為731.98萬元，執(zhí)行數(shù)為731.98萬元，完成預算的100%。2021整體績效自評綜述：根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，財政同級審、財政財務收支審計及經(jīng)濟責任審計等共60個；政府投資審計項目30個；從評價情況來看，投資審計項目資金核減10%，審計成本有效控制，服務對象滿意度不低于90%。 。
第四部分
名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
二、機關運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
三、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
七、會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
八、培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
第五部分
附件
