3、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0.00萬(wàn)元，當(dāng)年沒(méi)有購(gòu)置公務(wù)用車(chē)。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.00萬(wàn)元，截至2023年12月31日，本部門(mén)開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

本部門(mén)無(wú)政府性基金收支。

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

本部門(mén)無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出。

十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

本單位不屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

十一、一般性支出情況說(shuō)明

本部門(mén)無(wú)會(huì)議費(fèi)的預(yù)算和支出決算數(shù)。

培訓(xùn)費(fèi)年初預(yù)算0.00萬(wàn)元，支出決算為0.08萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)是0，無(wú)法計(jì)算百分比。用于開(kāi)展1次培訓(xùn)，人數(shù)5人，內(nèi)容為黨的二十大精神、黨的建設(shè)、國(guó)家安全、國(guó)防教育、消防安全、禁毒知識(shí)、政府會(huì)計(jì)制度改革、會(huì)計(jì)、出納、報(bào)賬員報(bào)賬流程和崗位制度等。

本部門(mén)無(wú)舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等活動(dòng)的預(yù)算和支出決算數(shù)。

十二、政府采購(gòu)支出說(shuō)明

本部門(mén)2023年度政府采購(gòu)支出總額55.90萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出29.18萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0.00萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出26.72萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額55.90萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額55.90萬(wàn)元，占授予中小企業(yè)合同金額的100.00%；貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0.00%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100.00%。

十三、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2023年12月31日，本部門(mén)共有車(chē)輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛，機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十四、2023年度預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

（一）績(jī)效管理評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況。

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我們組織對(duì)2023年度整體支出和項(xiàng)目資金實(shí)施了全覆蓋性的績(jī)效評(píng)價(jià)，撰寫(xiě)了績(jī)效自評(píng)報(bào)告。

組織開(kāi)展整體支出績(jī)效自評(píng)，涉及一般公共預(yù)算支出231.14萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0.00萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.00萬(wàn)元。從自評(píng)情況來(lái)看，整體支出績(jī)效自評(píng)中，2023年整體支出231.14萬(wàn)元，其中：基本支出231.14萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0.00萬(wàn)元，本部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)綜合評(píng)分98分，評(píng)價(jià)結(jié)果等次為優(yōu)。

（二）部門(mén)決算中績(jī)效自評(píng)結(jié)果情況。

根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，績(jī)效評(píng)價(jià)得分為98分。全年預(yù)算數(shù)為231.14萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為231.14萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.00%。

績(jī)效目標(biāo)完成情況：一是對(duì)14家基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)和8家全額撥款事業(yè)單位實(shí)行集中核算。二是對(duì)3家公立醫(yī)院和2家專(zhuān)業(yè)公共衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實(shí)行會(huì)計(jì)委派管理。委派會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)醫(yī)院成本管理、會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)監(jiān)督，參與單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的分析和決策。三是對(duì)東茅嶺、呂仙亭、梅溪3家單位藥品管理情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，促使單位藥品做到賬賬相符、賬實(shí)相符。

發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及原因：一是報(bào)賬員不是專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員，且兼職較多。二是財(cái)務(wù)工作距財(cái)務(wù)管理的要求和局領(lǐng)導(dǎo)要求還有較大的差距。工作中“轉(zhuǎn)換角色”還不夠，我們財(cái)務(wù)人員應(yīng)該從普通財(cái)務(wù)人員向管理人員轉(zhuǎn)換，日常還是會(huì)計(jì)工作，僅僅停留在事中記帳、事后算帳，對(duì)事務(wù)發(fā)展的預(yù)見(jiàn)性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問(wèn)題解決問(wèn)題，而不能做到防患于未然；只是按局領(lǐng)導(dǎo)的要求報(bào)送數(shù)據(jù)、資料，只是按照理論上的指標(biāo)去計(jì)算、去解釋。所以這方面的工作距領(lǐng)導(dǎo)的要求尚有差距。

下一步改進(jìn)措施：一是進(jìn)一步加大藥品管理。針對(duì)衛(wèi)健系統(tǒng)藥品庫(kù)房存在職工拿藥、藥品報(bào)損等未及時(shí)辦理出庫(kù)手續(xù)等問(wèn)題，開(kāi)展藥品庫(kù)存專(zhuān)項(xiàng)檢查工作，使藥品庫(kù)存財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、藥房盤(pán)底實(shí)際數(shù)據(jù)與藥房3.0軟件管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)做到一致。二是進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)管理。對(duì)各醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清查，督促辦理資產(chǎn)核銷(xiāo)、卡片登記等相關(guān)管理工作，做到賬賬相符、賬實(shí)相符、賬物相符。三是嚴(yán)格控制基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)績(jī)效工資總量。及時(shí)統(tǒng)計(jì)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)績(jī)效工資發(fā)放情況，嚴(yán)格控制績(jī)效工資總量。四是進(jìn)一步加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)資金管理。對(duì)大型建設(shè)項(xiàng)目、醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)等專(zhuān)項(xiàng)資金按資金性質(zhì)、不同項(xiàng)目進(jìn)行分類(lèi)管理，建立專(zhuān)戶、設(shè)置專(zhuān)賬，確保專(zhuān)款專(zhuān)用。五是落實(shí)績(jī)效考核情況。嚴(yán)格按照計(jì)財(cái)股要求對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)防疫物質(zhì)、財(cái)務(wù)結(jié)算、資產(chǎn)上報(bào)、財(cái)務(wù)整改、采購(gòu)管理等方面工作進(jìn)行考核管理。六是規(guī)范財(cái)務(wù)行為，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。對(duì)采購(gòu)審批、資產(chǎn)核銷(xiāo)、藥品出庫(kù)等方面開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題下達(dá)整改通知書(shū)，督促單位及時(shí)整改。  

詳見(jiàn)附件。

第四部分  名詞解釋

一、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，是指各部門(mén)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

三、財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

五、基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

六、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

七、會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開(kāi)支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。

八、培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國(guó)（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類(lèi)培訓(xùn)支出。

第五部分  附件

 2023年度岳陽(yáng)市岳陽(yáng)樓區(qū)衛(wèi)生健康財(cái)務(wù)服務(wù)中心決算公開(kāi)表.xlsx
2023年績(jī)效自評(píng)表（岳陽(yáng)市岳陽(yáng)樓區(qū)衛(wèi)生健康財(cái)務(wù)服務(wù)中心）.docx