（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2022年度財(cái)政撥款支出237.13萬元，主要用于以下方面：衛(wèi)生健康（類）支出237.13萬元，占100.00%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2022年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為195.50萬元，支出決算數(shù)為237.13萬元，完成年初預(yù)算的121.29%，其中：

1、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為12.60萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時(shí)計(jì)入了其他衛(wèi)生健康支出。

2、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為6.30萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：未發(fā)生相關(guān)支出。

3、社會保障和就業(yè)（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0.70萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時(shí)計(jì)入了其他衛(wèi)生健康支出。

4、社會保障和就業(yè)（類）財(cái)政對其他社會保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對工傷保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0.79萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時(shí)計(jì)入了其他衛(wèi)生健康支出。

5、衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為31.60萬元，支出決算為237.13萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的750.41%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政追加了部分指標(biāo)，然后決算時(shí)所有的支出都計(jì)入在這個(gè)指標(biāo)。

6、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為5.91萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時(shí)計(jì)入了其他衛(wèi)生健康支出。

7、衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療保障管理事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為123.77萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時(shí)計(jì)入了其他衛(wèi)生健康支出。

8、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為13.83萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時(shí)計(jì)入了其他衛(wèi)生健康支出。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2022年度財(cái)政撥款基本支出237.13萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)173.99萬元，占基本支出的73.37%，主要包括基本工資、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金、生活補(bǔ)助、其他對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出；

公用經(jīng)費(fèi)63.14萬元，占基本支出的26.63%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0.50萬元，支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算的0.00%，其中：

因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因?yàn)楸灸晡窗才乓蚬�出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動(dòng)。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0.50萬元，支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是響應(yīng)國家號召，厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，與上年相比無變化，主要原因?yàn)閮赡昃�未安排公�?wù)接待活動(dòng)。

公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因?yàn)楸灸晡促徶霉珓?wù)用車；與上年相比無變化，主要原因?yàn)閮赡昃�未購置公�?wù)用車。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算完成百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因?yàn)楸灸隉o公務(wù)用車需要運(yùn)行維護(hù)；與上年相比無變化，主要原因兩年無公務(wù)用車需要運(yùn)行維護(hù)。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.00萬元，占0.00%，因公出國（境）費(fèi)支出決算0.00萬元，占0.00%，公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：

1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次，主要原因?yàn)?022年度無因公出國（境）費(fèi)支出。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團(tuán)組0個(gè)、來賓0人次，主要原因?yàn)?022年度無公務(wù)接待費(fèi)支出。

3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0.00萬元，當(dāng)年沒有購置公務(wù)用車。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.00萬元，截至2022年12月31日，本部門開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

本部門無政府性基金收支。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

本部門無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出。

十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

本單位不屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

十一、一般性支出情況說明

2022年度，培訓(xùn)費(fèi)年初預(yù)算0.00萬元，支出決算為1.16萬元，由于預(yù)算數(shù)是0，無法計(jì)算百分比。用于開展1次培訓(xùn)，人數(shù)50人，內(nèi)容為黨的二十大精神、黨的建設(shè)、國家安全、國防教育、消防安全、禁毒知識、政府會計(jì)制度改革、會計(jì)、出納、報(bào)賬員報(bào)賬流程和崗位制度等。

本部門無會議費(fèi)的預(yù)算和支出決算數(shù)；本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動(dòng)的預(yù)算和支出決算數(shù)。

十二、政府采購支出說明

本部門2022年度政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00 萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0.00%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0.00%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0.00%。

十三、國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2022年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

十四、2022年度預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理評價(jià)工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我們組織對2022年度整體支出和項(xiàng)目資金實(shí)施了全覆蓋性的績效評價(jià)，撰寫了績效自評報(bào)告。

組織開展整體支出績效自評，涉及一般公共預(yù)算支出237.13萬元，政府性基金預(yù)算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2022年整體支出237.13萬元，其中：基本支出237.13萬元，項(xiàng)目支出0.00萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分98分，評價(jià)結(jié)果等次為優(yōu)。

本部門無項(xiàng)目支出，未開展項(xiàng)目績效自評，無項(xiàng)目績效自評結(jié)果。

（二）部門決算中績效自評結(jié)果情況。

根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，績效評價(jià)得分為98分。全年預(yù)算數(shù)為237.13萬元，執(zhí)行數(shù)為237.13萬元，完成預(yù)算的100.00%。績效目標(biāo)完成情況：一是每個(gè)季度定期抽查10家不同單位進(jìn)行財(cái)務(wù)賬的審核，大家都有按時(shí)登記憑證并編制會計(jì)報(bào)表。二是對各單位2021年的賬務(wù)賬簿進(jìn)行檢查，共檢查財(cái)務(wù)總賬56本（財(cái)務(wù)會計(jì)和預(yù)算會計(jì)總賬各28本），科目明細(xì)賬（財(cái)務(wù)會計(jì)科目明細(xì)賬簿28本、預(yù)算會計(jì)科目明細(xì)賬簿28本，單位往來明細(xì)賬簿10本，單位管理（業(yè)務(wù)活動(dòng)、公共衛(wèi)生）費(fèi)用科目明細(xì)賬簿22本，預(yù)算支出部門經(jīng)濟(jì)分類明細(xì)賬簿28本，）共計(jì)116本，檢查中發(fā)現(xiàn)不符合要求重新退回去重新打印的有6本賬簿。三是2022年7月7日到7月8日兩天，組織各單位會計(jì)、出納和報(bào)賬員進(jìn)行了財(cái)務(wù)各方面業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，引起領(lǐng)導(dǎo)高度重視，現(xiàn)場簽到63人，無一早退和遲到現(xiàn)象，課間大家積極提問，并且最后全部通過考核，都有頒發(fā)結(jié)業(yè)證書。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是財(cái)務(wù)會計(jì)專業(yè)人手不夠，工作比較難開展。原計(jì)劃是每個(gè)季度各單位會計(jì)或者出納都統(tǒng)一在健康財(cái)務(wù)服務(wù)中心會議室，進(jìn)行賬務(wù)交叉互審工作，但是由于專業(yè)人手不夠，大家自己本單位的事情工作又多，導(dǎo)致財(cái)務(wù)互審工作很難開展。二是社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心人員不穩(wěn)定，重要崗位人員更換頻繁。大部分社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心人員不穩(wěn)定，報(bào)賬員經(jīng)常更換，導(dǎo)致報(bào)賬程序混亂，然后幾乎無人管理自己本單位的固定資產(chǎn)情況，導(dǎo)致工作難度增大。三是人員專業(yè)程度偏低，導(dǎo)致財(cái)政工作滯后。財(cái)政各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)更新頻繁，各社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心人員專業(yè)程度不夠，導(dǎo)致各方面工作滯后。下一步改進(jìn)措施：一是進(jìn)一步加大藥品管理。針對衛(wèi)健系統(tǒng)藥品庫房存在職工拿藥、藥品報(bào)損、隔離點(diǎn)工作組發(fā)放中草藥等問題未及時(shí)辦理出庫手續(xù)等問題，開展藥品庫存專項(xiàng)檢查工作，使藥品庫存財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、藥房盤底實(shí)際數(shù)據(jù)與藥房3.0軟件管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)做到一致。二是進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)管理。對各醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清查，督促辦理資產(chǎn)核銷、卡片登記等相關(guān)管理工作，做到賬賬相符、賬實(shí)相符、賬物相符。三是嚴(yán)格控制基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)績效工資總量。及時(shí)統(tǒng)計(jì)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)績效工資發(fā)放情況，嚴(yán)格控制績效工資總量。四是加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理。對大型建設(shè)項(xiàng)目、醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)等專項(xiàng)資金按資金性質(zhì)、不同項(xiàng)目進(jìn)行分類管理，建立專戶、設(shè)置專賬，確保�？顚Ｓ�。五是落實(shí)績效考核情況。嚴(yán)格按照計(jì)財(cái)股要求對醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)防疫物資、財(cái)務(wù)結(jié)算、資產(chǎn)上報(bào)、財(cái)務(wù)整改、采購管理等方面工作進(jìn)行考核管理。六是規(guī)范財(cái)務(wù)行為，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。對采購審批、資產(chǎn)核銷、藥品出庫等方面開展專項(xiàng)檢查，發(fā)現(xiàn)問題下達(dá)整改通知書，督促單位及時(shí)整改。

詳見附件。

第四部分  名詞解釋

一、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

三、財(cái)政撥款收入：指本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

五、基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

六、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

七、會議費(fèi)：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。

八、培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。

第五部分  附件

岳陽市岳陽樓區(qū)健康財(cái)務(wù)服務(wù)中心2022年度自評表格.docx

岳陽市岳陽樓區(qū)健康財(cái)務(wù)服務(wù)中心2022年決算公開表.XLS