2022年度岳陽市一幼兒園部門決算
目錄
第一部分 岳陽市一幼兒園部門概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
十、機關運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產占用情況說明
十四、2022年度預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 岳陽市一幼兒園部門概況
一、部門職責
（一）實行保育與教育相結合的原則，對幼兒實施體、智、德、美諸方面全面發(fā)展的教育，促進其身心和諧發(fā)展。幼兒園同時為家長參加工作、學習提供便利條件。
（二）促進幼兒身體正常發(fā)育和機能的協(xié)調發(fā)展，增強體質。培養(yǎng)良好的生活習慣、衛(wèi)生習慣和參加體育活動的興趣。
（三）發(fā)展幼兒智力培養(yǎng)正確運用感官和運用語言交往的基本能力，增進對環(huán)境的認識，培養(yǎng)有益的興趣和求知欲望，培養(yǎng)初步的動手能力。
（四）萌發(fā)幼兒愛家鄉(xiāng)、愛祖國、愛集體、愛勞動、愛科學的情感，培養(yǎng)誠實、自信、好問、友愛、勇敢、愛護公物、克服困難、講禮貌、守紀律等良好的品德行為和習慣，以及活潑開朗的性格。
（五）培養(yǎng)幼兒初步的感受美和表現(xiàn)美的情趣和能力。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。岳陽市一幼兒園內設機構包括：辦公室、財務室、教研組、后勤部。根據(jù)編辦核定，我園共有教職工63人，其中：在職編制32人；離退休31人。其中：事業(yè)編制職工32人。
（二）決算單位構成。本單位無下屬單位，岳陽市一幼兒園2022年部門決算匯總公開單位僅包括岳陽市一幼兒園本級。
第二部分 2022年度部門決算表
（見附件）
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計均為1121.30萬元。與上年相比，增加215.49萬元，增長123.79%，主要是因為我單位教學所需的消耗性開支增加。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計1114.65萬元，其中：財政撥款收入1040.85萬元，占93.38%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入73.80萬元，占6.62%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計1121.30萬元，其中：基本支出915.01萬元，占81.60%；項目支出206.29萬元，占18.40%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收、支總計均為1047.50萬元，與上年相比，增加145.70萬元，增長16.16%，主要是因為我單位教學所需的消耗性開支增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2022年度財政撥款支出1047.50萬元，占本年支出合計的93.42%，與上年相比，財政撥款支出增加152.36萬元，增長17.02%，主要是因為我單位教學所需的消耗性開支增加。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2022年度財政撥款支出1047.50萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出0.32萬元，占0.03%；教育（類）支出881.41萬元，占84.15%；社會保障和就業(yè)（類）支出36.89萬元，占3.52%；衛(wèi)生健康（類）支出15.66萬元，占1.49%；住房保障（類）支出36.31萬元，占3.47%；其他（類）支出76.91萬元，占7.34%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預算數(shù)為748.42萬元，支出決算數(shù)為1047.50萬元，完成年初預算的139.96%，其中：
1、一般公共服務支出（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為0.32萬元，由于年初預算數(shù)為0.00，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位實際業(yè)務活動追加了部分預算指標。
2、教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）。
年初預算為560.45萬元，支出決算為806.51萬元，完成年初預算的143.91%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位實際業(yè)務活動追加了部分預算指標。
3、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為22.00萬元，由于年初預算數(shù)為0.00，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：部分預算時計入事業(yè)單位離退休。
4、教育支出（類）職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為51.44萬元，由于年初預算數(shù)為0.00，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位實際業(yè)務活動追加了部分預算指標。
5、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為1.45萬元，由于年初預算數(shù)為0.00，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位實際業(yè)務活動追加了部分預算指標。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。
年初預算為76.57萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：部分決算時計入其他支出、其他普通教育支出。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預算為33.40萬元，支出決算為33.40萬元，完成年初預算的100.00%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致，我單位嚴格按預算執(zhí)行決算。
8、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
年初預算為16.70萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：部分決算時計入其他支出。
9、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）其他優(yōu)撫支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為0.14萬元，由于年初預算數(shù)為0.00，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位實際業(yè)務活動追加了部分預算指標。
10、社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項）。
年初預算為1.86萬元，支出決算為1.86萬元，完成年初預算的100.00%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致，我單位嚴格按預算執(zhí)行決算。
11、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
年初預算為2.09萬元，支出決算為1.49萬元，完成年初預算的71.29%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：部分決算時計入其他支出。
12、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預算為15.66萬元，支出決算為15.66萬元，完成年初預算的100.00%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致，我單位嚴格按預算執(zhí)行決算。
13、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助（項）。
年初預算為4.97萬元，支出決算為0.00萬元。完成年初預算的0.00%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：部分決算時計入其他支出。
14、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為36.72萬元，支出決算為36.31萬元，完成年初預算的98.88%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：部分決算時計入其他支出。
15、其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）。
年初預算為0.00萬元，支出決算為76.91萬元，由于年初預算數(shù)為0.00，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：部分預算時計入事業(yè)單位離退休、機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出、公務員醫(yī)療補助、財政對工傷保險基金的補助。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財政撥款基本支出885.19萬元，其中：
人員經(jīng)費550.01萬元，占基本支出的62.13%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、退休費、生活補助、獎勵金。
公用經(jīng)費335.18萬元，占基本支出的37.87%，主要包括辦公費、水費、電費、郵電費、維修（護）費、培訓費、專用材料費、勞務費、工會經(jīng)費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，其中：
因公出國（境）費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。公務接待費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未安排公務接待活動；與上年相比無變化，主要原因為兩年均未安排公務接待活動。
公務用車購置費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務用車；與上年相比無變化，主要原因為兩年均未購置公務用車。
公務用車運行維護費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算完成百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年無公務用車需要運行維護；與上年相比無變化，主要原因兩年無公務用車需要運行維護。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.00萬元，占0.00%，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%，公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要原因為2022年度無因公出國（境）費支出。
2、公務接待費支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要原因為2022年度無公務接待費支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，當年沒有購置公務用車。公務用車運行維護費0.00萬元，截至2022年12月31日，本部門開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
本部門無政府性基金收支。
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
本部門無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出。
十、機關運行經(jīng)費支出說明
本單位不屬于行政單位和參照公務員法管理事業(yè)單位，無機關運行經(jīng)費支出。
十一、一般性支出情況說明
2022年度，培訓費年初預算2.00萬元，支出決算為2.77萬元，完成年初預算的138.50%。用于開展2次培訓，人數(shù)165人，內容為師德修養(yǎng)、教育基本理論素養(yǎng)、學科教學專業(yè)知識與專業(yè)能力等。
本部門無會議費的預算和支出決算數(shù)，本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動的預算和支出決算數(shù)。
十二、政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額1.00萬元，其中：政府采購貨物支出1.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額1.00萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1.00萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100.00%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0.00%。
十三、國有資產占用情況說明
截至2022年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、2022年度預算績效情況說明
（一）績效管理評價工作開展情況。
根據(jù)預算績效管理要求，我們組織對2022年度整體支出和項目資金實施了全覆蓋性的績效評價，撰寫了績效自評報告。
組織開展整體支出績效自評，涉及一般公共預算支出1047.50萬元，政府性基金預算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2022年整體支出1121.30萬元，其中：基本支出915.01萬元，項目支出206.29萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分98分，評價結果等次為優(yōu)。
組織對一般公共預算項目支出全面開展績效自評，項目1個，共涉及資金206.29萬元，占一般公共預算項目支出總額的100.00%。組織對政府性基金預算項目支出開展績效自評，項目0個，共涉及資金0.00萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0.00%。組織對國有資本經(jīng)營預算項目支出開展績效自評，項目0個，共涉及資金0.00萬元，占國有資本經(jīng)營預算項目支出總額的0.00%。從自評情況來看，項目績效自評得分98分，自評結果等次為優(yōu)。
（二）部門決算中績效自評結果情況。
根據(jù)年初設定的績效目標，績效自評得分為98分。全年預算數(shù)為1121.30萬元，執(zhí)行數(shù)為1121.30萬元，完成預算的100.00%。績效目標完成情況：一是我單位努力做好財政預算收入、支出以及各項目的管理工作，將預算及時公開到相關的信息網(wǎng)絡平臺，對預算的資金進行全方位的監(jiān)督和管理，使每一筆資金都能起到最大的使用效益；二是結合我單位實際將支出進行合理化分配，以達到合理高效地運用資金、提升資金的產出效果、節(jié)約成本與資源、提高部門的辦事效率的目的。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是預算編制工作有待細化。預算編制不夠明確和細化，預算編制的合理性需要提高，預算執(zhí)行力度還要進一步加強；二是因單位全額編制少導致經(jīng)費不足，績效工資和日常公用經(jīng)費與實際支出相差較大；三是公用經(jīng)費控制有一定難度，基本為剛性支出。下一步改進措施：一是細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；全面編制預算項目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。加強內部預算編制的審核和預算控制指標的下達；二是加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規(guī)范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規(guī)定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生；三是完善資產管理。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規(guī)范各類資產的購置審批制度、資產出租出借和收入管理制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作；四是對相關人員加強培訓，特別是針對《預算法》《行政事業(yè)單位會計制度》等學習培訓，規(guī)范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。
詳見附件。
第四部分 名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
二、機關運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
三、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
七、會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
八、培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
第五部分 附件
