2017年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，我們緊緊圍繞全年工作目標(biāo)，認(rèn)真貫徹中央、省市區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會議及省、市財(cái)政工作會議精神，全面落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府決策部署，在全面建成核心引領(lǐng)區(qū)新的征程中，不忘初心，牢記使命，繼續(xù)向前，較好地完成了年度各項(xiàng)工作任務(wù)，開啟了全區(qū)財(cái)政改革發(fā)展的新時(shí)代。

一、2017年工作總結(jié)

（一）搶抓機(jī)遇，財(cái)政增收形勢積極向好

2017年，區(qū)域經(jīng)濟(jì)在棚改效應(yīng)的強(qiáng)力拉動下，全區(qū)財(cái)稅部門充分運(yùn)用“1+4+2”大岳陽城市圈發(fā)展契機(jī)，科學(xué)研判形勢，妥善應(yīng)對挑戰(zhàn)，通過全力加強(qiáng)收入組織工作、強(qiáng)化征管措施、優(yōu)化征管服務(wù)、開展聯(lián)管聯(lián)控，有力地確保了收入任務(wù)的落實(shí)，有力地確保了收入的穩(wěn)定增長，收入規(guī)模、收入增幅、收入質(zhì)量都實(shí)現(xiàn)了新的跨越。

2017年，全區(qū)實(shí)現(xiàn)財(cái)政總收入26.2億元，占預(yù)算的106.6%，超收1.61億元，比上年增加3.44億元，同比增長15.1%，比市政府年度考核目標(biāo)增幅提高0.1個(gè)百分點(diǎn)。其中，稅收收入完成21.3億元，占預(yù)算108.4 %，同比增長19.3%，比市政府年度考核目標(biāo)增幅提高9.3個(gè)百分點(diǎn)，稅收收入占財(cái)政總收入的比重達(dá)到81.3 %，比上年提升2.9 個(gè)百分點(diǎn)；非稅收入完成4.9億元，占預(yù)算的99.2%，同比下降0.1%，是近年來第一次比年初預(yù)算減少。

2017年，區(qū)級地方收入完成11.64億元，占預(yù)算的104.2%，同比增長4.1%，地方收入增幅與財(cái)政總收入增幅存在較大偏差的主要原因是：2016年，為了落實(shí)市政府關(guān)于我區(qū)為全市財(cái)政收入作貢獻(xiàn)的要求，增加非稅收入入庫2.5億元，相應(yīng)提高了區(qū)級地方收入基數(shù)；2017年，我區(qū)為了落實(shí)省財(cái)政廳關(guān)于提高收入質(zhì)量壓減非稅收入規(guī)模的要求，非稅收入比上年下降了0.1%，從而影響了地方收入的增長。

（二）注重民生，財(cái)政保障能力充分彰顯

2017年，是區(qū)財(cái)政收支平衡最困難的一年，年初預(yù)算財(cái)力缺口高達(dá)2.1億元，為了達(dá)到收支平衡，調(diào)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9000萬元，安排債券資金1.2億元。

為了緩解收支平衡壓力，切實(shí)解決收入增長遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于支出增長的財(cái)力缺口難題，我們通過力抓財(cái)政增收以稅收增收為主、加大向上爭資爭項(xiàng)力度、統(tǒng)籌盤活財(cái)政存量資金、優(yōu)化整合上級專項(xiàng)資金等措施，確保了全區(qū)干部職工同城同待遇的政策落實(shí)，確保了部門單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保了社會保障全覆蓋的民生需求，確保了區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署的落實(shí)。其中，區(qū)級地方稅收收入比年初預(yù)算增加5100萬元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付比年初預(yù)算增加7260萬元，可用于財(cái)力安排的債券資金比年初預(yù)算增加1500萬元，盤活存量資金7500萬元，優(yōu)化整合專項(xiàng)資金4100萬元。年終關(guān)帳時(shí)，我們不但沒有調(diào)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，而且還安排了2.5億結(jié)轉(zhuǎn)資金，可用于干部工資福利待遇政策性提標(biāo)和春節(jié)維穩(wěn)等重點(diǎn)支出安排。

2017年，全區(qū)完成一般公共預(yù)算支出25.2億元，其中民生支出21.1億元，同比增長9%，民生支出占財(cái)政支出的比重為83.7%。

（三）力推改革，財(cái)政管理績效穩(wěn)步提升

2017年，是財(cái)稅改革的深化之年，為了推進(jìn)落實(shí)各項(xiàng)改革要求，以改革促管理，以改革促績效，我們重點(diǎn)做好了以下工作。

一是以實(shí)名制預(yù)算為基礎(chǔ)，深化預(yù)算管理改革。嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)算單位實(shí)名制預(yù)算，優(yōu)先保障全區(qū)干部職工的基本工資、津補(bǔ)貼、績效工資、社會保障繳費(fèi)、住房公積金等各項(xiàng)工資性支出。建立全口徑政府預(yù)算管理體系，將部門單位所有收支納入預(yù)算管理。推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算公開全覆蓋，除涉密單位外，全區(qū)118個(gè)預(yù)算單位預(yù)決算在區(qū)政府門戶網(wǎng)站統(tǒng)一公開。

二是以財(cái)政投資評審為關(guān)口，有效提升資金效益。為加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目預(yù)算管理，聘請了資深專職注冊造價(jià)師，對我區(qū)所有預(yù)、結(jié)算項(xiàng)目嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，并現(xiàn)場審核和召開技術(shù)協(xié)調(diào)會，有效防范了評審中介機(jī)構(gòu)因主觀因素造成的評審結(jié)果的不合理性，全面提升了評審結(jié)果質(zhì)量。對我區(qū)18家備案的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行了定量和定性考核，為評審工作開展提供更好服務(wù)，不斷提高評審質(zhì)量。2017年，財(cái)政招標(biāo)上限值、預(yù)、結(jié)算項(xiàng)目425個(gè)，送審總投資6.73億元，審定金額5.82億元，凈審減9019萬元。

三是以政府采購管理為抓手，規(guī)范項(xiàng)目投資管理。今年，制定了《岳陽樓區(qū)2017年政府集中采購目錄及政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)管理辦法》，并組織全區(qū)各行政事業(yè)單位分管領(lǐng)導(dǎo)及采購工作聯(lián)系人進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓(xùn)，聘請專家講課，系統(tǒng)學(xué)習(xí)了《政府采購法》及相關(guān)法規(guī)條例。對政府采購管理方式進(jìn)行了改革，嚴(yán)格按照采購法的要求，還權(quán)于采購人，給予采購單位充分的自主權(quán)，采購辦只對采購方式進(jìn)行審批，對采購過程進(jìn)行監(jiān)督。2017年，共審批公開招標(biāo)項(xiàng)目13個(gè)，非公開招標(biāo)項(xiàng)目238個(gè)，項(xiàng)目預(yù)算金額共計(jì)1.85億元，共節(jié)約資金491萬元。

四是以財(cái)政監(jiān)督檢查為手段，確保資金安全運(yùn)行。根據(jù)“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”的工作要求，我們共建立了108項(xiàng)民生項(xiàng)目資金公開目錄，民生項(xiàng)目資金收支情況實(shí)行定期公開，充分接受社會監(jiān)督。切實(shí)開展財(cái)政預(yù)算績效評價(jià)，對部門預(yù)算單位實(shí)行預(yù)算績效總體評價(jià)，對重點(diǎn)項(xiàng)目資金實(shí)行預(yù)算績效目標(biāo)管理，對績效評價(jià)結(jié)果進(jìn)行全面公開，并推進(jìn)績效評價(jià)結(jié)果有效運(yùn)用，將績效評價(jià)結(jié)果作為下年度財(cái)政預(yù)算的參考依據(jù)；加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)控管理，完善內(nèi)控制度，優(yōu)化工作流程，把財(cái)政資金監(jiān)管與廉政建設(shè)緊密結(jié)合起來，確保財(cái)政資金和財(cái)政干部的“雙安全”。

（四）防范風(fēng)險(xiǎn)，政府債務(wù)管理成效顯著。

政府性債務(wù)事關(guān)國家經(jīng)濟(jì)安全和社會穩(wěn)定，事關(guān)我區(qū)核心引領(lǐng)發(fā)展，事關(guān)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，為了防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，我們將政府債務(wù)逐步納入預(yù)算管理，并對政府債務(wù)增量實(shí)行嚴(yán)格控制。

截至2017年底，我區(qū)政府性債務(wù)余額為27.6億元，比2014年底國家審計(jì)鎖定的債務(wù)余額27.1億元，增加0.5億元，增長1.8%。其中：納入財(cái)政部債務(wù)管理系統(tǒng)內(nèi)的債務(wù)19.1億元，比2014年的27.1億元減少8.0億元，減少29.5%。其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)15.2億元，比2014年的17.0億元減少1.8億元，減少10.6%；政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)為0，比2014年989萬元減少100%；政府負(fù)有救助責(zé)任的債務(wù)3.9億元，比2014年的10.0億元減少6.1億元，減少61.0%。

從債務(wù)總體情況看，我區(qū)政府債務(wù)管理的成效是十分顯著的，風(fēng)險(xiǎn)也是完全可控的。一是債務(wù)規(guī)模控制到位。從2014年底到目前，我區(qū)政府性債務(wù)僅增加5000萬元，如剔除系統(tǒng)外國家發(fā)改委發(fā)行的國開行建設(shè)基金2.5億元，債務(wù)總額實(shí)際減少2.0億元。債務(wù)規(guī)模能有這樣的結(jié)果，這在全省是極其少有的，特別是系統(tǒng)內(nèi)的債務(wù)減少了8.0億元。今年8月份省審計(jì)廳對我區(qū)政府性債務(wù)進(jìn)行了全面審計(jì)，對我區(qū)近年來政府債務(wù)管理工作給予了高度評價(jià)和充分肯定，并提出作為先進(jìn)向全省推廣學(xué)習(xí)。二是債務(wù)限額爭取到位。2014年，因財(cái)政體制原則，我區(qū)沒有償還專項(xiàng)債務(wù)的政府性基金預(yù)算收入，導(dǎo)致我區(qū)政府限額僅為7300萬元，通過多方努力和爭取，我區(qū)政府債務(wù)限額已調(diào)整增加到2017年的15.9億元。當(dāng)前，我區(qū)綜合債務(wù)率為87.2%，屬黃色提示預(yù)警區(qū)，比2016年綜合債務(wù)率107.8%（橙色預(yù)警），下降20.6個(gè)百分點(diǎn)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效化解。三是政府債券置換到位。近三年，我區(qū)共獲得政府置換債券資金12.0億元，政府債務(wù)通過債券置換后，債務(wù)結(jié)構(gòu)得到全面優(yōu)化，年節(jié)約債務(wù)利息支出5000萬元以上，同時(shí)解除了短期銀行貸款還本壓力。