第一部分：
岳陽樓區(qū)審計局2019年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
1、職能職責(zé)
（1）負(fù)責(zé)全區(qū)審計工作。對全區(qū)財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實性、合法性和效益進行審計監(jiān)督，維護全區(qū)財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設(shè)，保障全區(qū)經(jīng)濟和社會健康發(fā)展。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并承擔(dān)督促被審計單位整改的責(zé)任。
（2）貫徹執(zhí)行國家和省、市關(guān)于審計工作的方針、政策和法律法規(guī)，研究擬訂全區(qū)審計工作方針、原則，參與起草審計、財政經(jīng)濟等規(guī)范性文件草案，制定審計業(yè)務(wù)規(guī)章制度，并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實施全區(qū)審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃以及年度審計計劃。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。
（3）向區(qū)人民政府報告和向區(qū)人民政府有關(guān)部門通報審計情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)、宏觀調(diào)控措施以及管理體制、機制建設(shè)的建議。
（4）向區(qū)人民政府提出年度區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受區(qū)人民政府委托向區(qū)人大常委會提出區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報告。依法向社會公布審計結(jié)果。
（5）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定或向有關(guān)主管機關(guān)提出處理建議：
1．區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支。
2．區(qū)屬街道（鄉(xiāng)）預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。
3．區(qū)直各部門、事業(yè)單位及其下屬單位預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。
4．區(qū)屬國有企業(yè)和金融機構(gòu)、區(qū)屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。
5．區(qū)人民政府部門管理的和其他單位受區(qū)人民政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支。
6．區(qū)人民政府投資和以區(qū)人民政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。
7．區(qū)人民政府接收的國際組織和外國政府援助、貸款項目以及贈款項目的財務(wù)收支。
8．法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計局審計的其他事項。
（6）負(fù)責(zé)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作，按規(guī)定對區(qū)管黨政領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于區(qū)審計局監(jiān)督對象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實施經(jīng)濟責(zé)任審計，協(xié)調(diào)各成員單位運用經(jīng)濟責(zé)任審計成果。指導(dǎo)全區(qū)經(jīng)濟責(zé)任審計工作。
（7）組織實施對國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項進行專項審計調(diào)查。
（8）負(fù)責(zé)省審計廳和市審計局授權(quán)的審計項目和專項審計調(diào)查項目的組織實施。
（9）依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或區(qū)人民政府裁決中的有關(guān)事項。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
（10）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
（11）指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)的應(yīng)用，組織實施審計管理系統(tǒng)和現(xiàn)場審計系統(tǒng)的建設(shè)。組織審計專業(yè)培訓(xùn)。
（12）負(fù)責(zé)本單位、本系統(tǒng)的信訪維穩(wěn)和安全生產(chǎn)工作。承辦區(qū)委、區(qū)人民政府交辦的其他事項。
2、機構(gòu)設(shè)置
根據(jù)編辦核定，我局內(nèi)設(shè)股室6個，正股級事業(yè)單位1個（固定資產(chǎn)投資審計中心），未獨立核算。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
我局納入2019年部門預(yù)算編制范圍的只有岳陽樓區(qū)審計局本級。
三、部門收支總體情況
2019年部門預(yù)算即我局本級預(yù)算。我局2019年沒有政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件3、15、16、17、18、23、24表均為空。收入包括一般公共預(yù)算撥款，支出包括保障局機關(guān)基本運行的經(jīng)費，也包括投資審計和經(jīng)責(zé)審計等專項經(jīng)費。
（一）收入預(yù)算：2019年年初預(yù)算數(shù)543.84萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款543.84萬元。收入較去年增加18.58萬元，主要原因是：工資津補貼提標(biāo)等。
（二）支出預(yù)算：2019年年初預(yù)算數(shù)543.84萬元，其中，一般公共服務(wù)446.52萬元，社會保障和就業(yè)67.28萬元，衛(wèi)生健康支出10.23萬元，住房保障19.81萬元。支出較去年增加18.58萬元，主要原因是:基本支出增加7.58萬元，項目支出增加11萬元。
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2019年一般公共預(yù)算撥款收入543.84萬元，具體安排情況如下：
�。ㄒ唬┗局С觯�2019年基本支出年初預(yù)算數(shù)為360.84萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。
�。ǘ╉椖恐С觯�2019年項目支出年初預(yù)算數(shù)為183萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)費和運行維護經(jīng)費。
五、其他重要事項的情況說明
1、機關(guān)運行經(jīng)費
2019年局本級機關(guān)運行經(jīng)費當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款543.84萬元，比2018年增加18.58萬元，上漲3.42%。
2、“三公”經(jīng)費預(yù)算
2019年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為13.5萬元，其中，公務(wù)接待費11.5萬元，公務(wù)用車運行維護費2萬元，因公出國（境）費0萬元。2019年“三公”經(jīng)費預(yù)算與2018年預(yù)算持平。
3、政府采購情況
2019年我局政府采購預(yù)算總額25萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算15萬元，政府采購服務(wù)預(yù)算10萬元。
4、國有資產(chǎn)占用使用情況說明：無國有資產(chǎn)預(yù)算
5、預(yù)算績效目標(biāo)說明：本部門整體支出和績效項目支出實行績效目標(biāo)管理，納入2019年部門整體支出績效目標(biāo)的金額為543.84萬元，其中，基本支出360.84萬元，項目支出183萬元。
六、名詞解釋
1、機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第二部分：
部門預(yù)算公開的表格情況
1、部門預(yù)算收支總表
2、收入預(yù)算總表
3、非稅收入征收計劃表
4、支出預(yù)算總表
5、支出預(yù)算分類匯總表(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
6、支出預(yù)算分類匯總表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
7、基本支出預(yù)算明細(xì)表--工資福利支出(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
8、基本支出預(yù)算明細(xì)表--工資福利支出(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
9、基本支出預(yù)算明細(xì)表--商品和服務(wù)支出(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
10、基本支出預(yù)算明細(xì)表--商品和服務(wù)支出(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
11、基本支出預(yù)算明細(xì)表--對個人和家庭的補助(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
12、基本支出預(yù)算明細(xì)表--對個人和家庭的補助(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
13、一般公共預(yù)算撥款支出分類匯總表(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
14、一般公共預(yù)算撥款支出分類匯總表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
15、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費撥款支出預(yù)算表(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
16、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費撥款支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
17、專項資金預(yù)算匯總表
18、項目支出預(yù)算明細(xì)表(按資金性質(zhì))
19、項目支出預(yù)算明細(xì)表(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
20、項目支出預(yù)算明細(xì)表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
21、政府采購預(yù)算表
22、采購服務(wù)預(yù)算表
23、"三公"經(jīng)費表
24、整體支出預(yù)算績效目標(biāo)申報表
25、項目支出預(yù)算績效目標(biāo)申報表