岳陽市岳陽樓區(qū)審計局 2023年度單位預算說明

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目錄

 

第一部分  2023年單位預算說明

第二部分  單位預算公開表格

1、收支總表

2、收入總表

3、支出總表

4、支出預算分類匯總表（按政府預算經(jīng)濟分類）

5、支出預算分類匯總表（按部門預算經(jīng)濟分類）

6、財政撥款收支總表

7、一般公共預算支出表

8、一般公共預算基本支出表-人員經(jīng)費（工資福利支出）（按政府預算經(jīng)濟分類）

9、一般公共預算基本支出表-人員經(jīng)費（工資福利支出）（按部門預算經(jīng)濟分類）

10、一般公共預算基本支出表-人員經(jīng)費（對個人和家庭的補助）（按政府預算經(jīng)濟分類）

11、一般公共預算基本支出表-人員經(jīng)費（對個人和家庭的補助）（按部門預算經(jīng)濟分類）

12、一般公共預算基本支出表-人員經(jīng)費（商品和服務支出）（按政府預算經(jīng)濟分類）

13、一般公共預算基本支出表-人員經(jīng)費（商品和服務支出）（按部門預算經(jīng)濟分類）

14、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出表

15、政府性基金預算支出表

16、政府性基金預算支出分類匯總表（按政府預算經(jīng)濟分類）

17、政府性基金預算支出分類匯總表（按部門預算經(jīng)濟分類）

18、國有資本經(jīng)營預算支出表

19、財政專戶管理資金預算支出表

20、省級專項資金預算匯總表

21、項目支出績效目標表

22、部門整體支出績效目標表

23、國有資產占有和使用情況表

24、政府采購預算表（貨物、工程采購、購買服務）

第一部分  2023年單位預算說明

 

一、單位基本概況

（一）職能職責

1、貫徹執(zhí)行中央關于審計工作的方針政策和法律法規(guī)，制定并組織實施全區(qū)審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領域審計工作規(guī)劃。制定并組織實施全區(qū)年度審計計劃。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

2、負責全區(qū)審計工作。負責對全區(qū)財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，對公共資金、國有資產、國有資源和領導干部履行經(jīng)濟責任情況進行審計全覆蓋，對領導干部實行自然資源資產離任審計，對中央、省委、市委和區(qū)委、區(qū)政府有關重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

3、向區(qū)委審計委員會提出年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計報告。向區(qū)政府區(qū)長提出年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結果報告。受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會提出區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題的整改情況報告。向區(qū)委、區(qū)政府報告其他事項的審計和專項審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向各街道（鄉(xiāng)）、區(qū)直各單位通報審計情況和審計結果。

4、直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內作出審計決定：

（1）中央、省委、市委和區(qū)委、區(qū)政府有關重大政策措施貫徹落實情況；

（2）區(qū)本級財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支。

（3）區(qū)屬街道（鄉(xiāng)）預算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。

（4）區(qū)直各部門、事業(yè)單位及其下屬單位預算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。

（5）區(qū)屬國有企業(yè)和金融機構、區(qū)屬國有資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構的資產、負債和損益情況。    

（6）區(qū)人民政府部門管理的和其他單位受區(qū)人民政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支。

（7）區(qū)人民政府投資和以區(qū)人民政府投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算。

（8）區(qū)人民政府接收的國際組織和外國政府援助、貸款項目以及贈款項目的財務收支。

（9）法律、法規(guī)規(guī)定應由區(qū)審計局審計的其他事項。

 

5、按規(guī)定對區(qū)管領導干部及其他單位主要負責人經(jīng)濟責任審計和自然資源資產離任審計。

6、組織實施對國家財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調控措施執(zhí)行情況、財政預算管理及國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項的專項審計調查。

7、負責審計署、省審計廳、市審計局授權的審計項目和專項審計調查項目的實施。

8、依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或區(qū)政府裁決中的有關事項。協(xié)助配合有關部門查處相關重大案件。

9、指導和監(jiān)督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告。

10、指導和推廣信息技術的應用，組織實施審計管理系統(tǒng)和現(xiàn)場審計系統(tǒng)的建設。組織審計專業(yè)培訓。

11、負責本單位、本系統(tǒng)的信訪維穩(wěn)和安全生產工作；完成區(qū)委、區(qū)人民政府交辦的其他任務。

（二）機構設置

1、人員構成：岳陽樓區(qū)審計局現(xiàn)有編制31個（其中行政編12個、事業(yè)編19個），在編在崗人員31人，改非人員4人，退休人員13人，內設機構7個，下設副科級事業(yè)單位1個。為了加強黨委對審計工作的集中統(tǒng)一領導，區(qū)委審計委員會辦公室設在區(qū)審計局，辦公室下設秘書股。目前，區(qū)審計局在職干部平均年齡44歲，其中：50歲以上的8人，占26%；50歲以下至40歲及以上的12人，占42%；40歲以下至30歲及以上的6人，占19%；30歲以下的5人，占13%。審計專業(yè)1人，財務專業(yè)11人，法律專業(yè)6人，工程專業(yè)1人，計算機專業(yè)4人，其他類5人，有中級職稱的18人，有計算機審計中級認證的3人。

2、內設股室：機關內設辦公室（法制股）、財政金融審計股、經(jīng)濟責任審計股、行政事業(yè)審計股、農業(yè)與資源環(huán)保審計股、經(jīng)貿與外資運用審計股和重大項目審計股等，下設岳陽樓區(qū)審計事務中心。

（三）預算單位構成

本單位無下屬單位，本次2023年部門預算公開范圍僅包含本單位本級。

二、單位收支總體情況

（一）收入預算

包括一般公共預算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預算等財政撥款收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等單位資金。2023年本單位收入預算921.23萬元，其中，一般公共預算撥款921.23萬元，本單位2023年沒有政府性基金預算撥款和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預算撥款、國有資本經(jīng)營預算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件15-17（政府性基金預算）、18（國有資本經(jīng)營預算）、19表（財政專戶管理資金預算）均為空。上級補助收入0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，上年結轉0萬元。收入較去年增加250.51萬元，主要是因為事業(yè)編增加1人，人員及公用類經(jīng)費撥款增加90.02萬元；由于政府交辦投資審計、重點項目審計項目增加，業(yè)務工作經(jīng)費增加160.49萬元。

（二）支出預算

2023年本單位支出預算921.23萬元，其中，一般公共服務支出793.10萬元，社會保障和就業(yè)支出73.93萬元，衛(wèi)生健康支出18.95萬元，住房保障支出35.25萬元。支出較去年增加250.51萬元，其中基本支出增加90.02萬元，項目支出增加169.49萬元。支出較去年增加250.51萬元，其中基本支出增加90.02萬元，項目支出增加169.49萬元（數(shù)據(jù)來源見表5）。其中基本支出較上年增加主要是因為事業(yè)編增加1人，人員類增加在職及退休人員基礎績效，社保經(jīng)費基數(shù)增加，則基本支出增加，項目支出增加主要是因為由于政府交辦投資審計、重點項目審計項目增加，業(yè)務工作經(jīng)費增加，則項目支出增加。

三、一般公共預算撥款支出預算

2023年一般公共預算撥款支出預算921.23萬元，其中，一般公共服務支出793.10萬元，占86.09%；社會保障和就業(yè)支出73.93萬元，占8.03%；衛(wèi)生健康支出18.95萬元，占2.09%；住房保障支出35.25萬元，占3.79%。具體安排情況如下：

（一）基本支出：2023年基本支出年初預算數(shù)為561.23萬元，其中：人員經(jīng)費470.99萬元，主要包括：基本工資136.89萬元、津貼補貼39.68萬元、獎金100.19萬元、績效工資50.59萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費47萬元、職業(yè)年金繳費23.5萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費16.42萬元、其他社會保障繳費3.42萬元、住房公積金35.25萬元，伙食補助費15.5萬元；商品和服務支出XX萬元，主要包括：辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、公務接待費、其他商品和服務支出……。（數(shù)據(jù)來源見表13，填寫有金額的表頭項目）

（二）項目支出：2023年項目支出年初預算數(shù)為XX萬元（數(shù)據(jù)來源見表7），其中：業(yè)務工作經(jīng)費支出XXX萬元，主要用于……等方面；運行維護經(jīng)費XXX萬元，主要用于……等方面。（以上文字僅供參考，請按照單位實際項目名稱進行填列，沒有項目的也需要注明“2023年度本單位無項目預算。”）

四、政府性基金預算支出

2023年政府性基金預算撥款支出預算XXX萬元，其中……（數(shù)據(jù)來源見表15，按類級功能科目說明每大類功能科目下的金額和比例。沒有政府性基金預算的也需要注明“2023年度本單位無政府性基金安排的支出，所以公開的附件15-17（政府性基金預算）均為空。”）

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費

本單位2023年機關運行經(jīng)費當年一般公共預算撥款XX萬元（數(shù)據(jù)來源見表13）（屬于行政單位和參照公務員法管理事業(yè)單位，是一般公共預算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和一致，及表13合計數(shù)），比上一年增加/減少XX萬元，增加/降低XX%。主要原因是……（要與2021年預算進行比對，要寫明原因）（是否屬于行政單位或參公單位，可以參考表4，填列機關支出的為行政及參公單位，填寫對事業(yè)單位補助支出的就不屬于填列，注明：本單位不屬于行政單位和參照公務員法管理事業(yè)單位，無機關運行經(jīng)費開支。）

（二）“三公”經(jīng)費預算

本單位2023年“三公”經(jīng)費預算數(shù)XX萬元（數(shù)據(jù)來源見表14），其中，公務接待費XX萬元，因公出國（境）費XX萬元，公務用車購置及運行費XX萬元，其中公務用車購置費XX萬元，公務用車運行費XX萬元。比上一年增加/減少XX萬元，增加/降低XX%，主要原因是……（要與2021年預算進行比對，要寫明原因）以上數(shù)據(jù)必填，沒有的標0，與上年無變動，寫持平。

（三）一般性支出情況

本單位2023年會議費預算XX萬元（數(shù)據(jù)來源見表13會議費+培訓費），擬召開XX次會議，人數(shù)XX人，內容為……；培訓費預算XX萬元，擬開展XX次培訓，人數(shù)XX人，內容為……；計劃舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動XX萬元，內容為……。（沒有計劃的注明“2023年度本單位未計劃安排會議、培訓，未計劃舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。”）

（四）政府采購情況

本單位2023年政府采購預算總額XX萬元，其中工程類XX萬元，貨物類XX萬元，服務類XX萬元。（沒有政府采購預算的也需要說明“2023年度本單位未安排政府采購預算�！�）見附表24（注意事項：政府采購表中項目名稱是填寫具體采購事項名稱，采購名目填寫大類：A類貨物；B類工程；C類服務）

（五）國有資產占有使用及新增資產配置情況

截至上一年12月底，本單位固定資產原值合計XX萬元，其中：土地、房屋及構筑物原值小計XX萬元；通用設備原值小計XX萬元；專用設備原值小計XX萬元；文物和陳列品原值小計XX萬元；圖書檔案原值小計XX萬元；家具、用具、裝具及動植物原值小計XX萬元。本單位無形資產原值合計XX萬元。（見附表23）

本單位共有車輛XX輛，其中領導干部用車XX輛，一般公務用車XX輛，其他用車XX輛。單位價值50萬元以上通用設備XX臺，單位價值100萬元以上專用設備XX臺。

2023年擬報廢處置公務用車XX輛，擬新增配置車輛XX輛，其中領導干部用車XX輛，一般公務用車XX輛，其他用車XX輛，主要用于……，資金來源為。

2023年擬新增配備單位價值50萬元以上通用設備XX臺，單位價值100萬元以上專用設備XX臺。（沒有處置或新增計劃的也需說明“2023年度本單位未計劃處置或新增車輛、設備等�！�）

（六）預算績效目標說明

本單位所有支出實行績效目標管理。納入2023年單位整體支出績效目標的金額為XXX萬元，其中，基本支出XXX萬元，項目支出XXX萬元，詳見文尾附表中單位預算公開表格的表21-22。

六、名詞解釋

（一）“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（二）機關運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（三）財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

（四）其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

（五）基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（六）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

第二部分  單位預算公開表格

105001岳陽市岳陽樓區(qū)審計局2023年預算公開.xlsx